请问下商贸企业一般纳税人，3月付款给供应商，然后3月只收到一部分商品，另外一部分4月才收到货，但3月已收到供应商开具的全额发票。请问这种情况3月拿发票如何入账？

3.甲公司为一般纳税人，3月20日，向科发公司销售产品一批，计货款15万元，增值税19500元。产品销售已实现，价税款尚未收到。同年4月20日，双方按照合同约定，科发公司以为期2个月的商业汇票抵付此项应收款，科发公司签发并经其开户银行承兑的商业汇票已收到。同年6月20日商业汇票到期，如数收到此项票款。要求：根据资料，编制下列会计分录。(1)3月20日，实现产品销售收入，价税款尚未收到。(2)4月20日，收到商业汇票抵付此项应收款。(3)6月20日商业汇票到期，此项票款收存银行。

3月采购库存商品，发票开的是三月，但是发票未到，做的暂估入库借：库存商品-在途（价税合计）贷：预付账款4月发票到之后，红冲这笔分录后做分录借：库存商品-在库，进项税额；贷：预付账款请问下，发票应该附在哪一个月的凭证？

老师好，本月从供应商处购了一批商品，货已经收到，但是发票要下个月才能开给我；同时本月我已经发货给了我的客户，发票也一块开了给客户，请问我本月和下月的凭证分录如何写，销项是本月，是算本月的收入吗？谢谢。

老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。

上月出口了一批货，为退税收入，供应商多开发票52万，我司按金额多付供应商，多开开票金额的税金需支付供应商，扣除税金42万后，供应商退回多开票金额，请问会计分录处理？另外还有就是总公司A代B公司付供应商C货款，供应商C再付下游供应商D货款，而供应商D往来款的对账单，挂账了B公司，当C收到A公司货款，C再转D，D再冲减B的货款，请问