老师，其他应收款出现负数，是不是根据明细账，把贷方的金额重分类到其他应付款吗

您好，对的，贷方金额重分类到其他应付款

2025-12-03

你好；分别来建立两个科目。你注意下你科目的借贷方余额来设置其他应收款是借方余额；其他应付款是贷方余额的

2021-10-22

您好，是的，您很专业，我总结下常用的重分类我们工作中用到的重分类总结如下资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。比如应收账款科目借方余额100，明细是应收账款-A 借方余额 120,应收账款-B 贷方余额 20 应付账款科目贷方余额200，明细是应付账款-C 贷方余额 250,应付账款-D 借方余额 50 报表列示

2025-09-25

这个是可以根据需求制定的，我们就有要求管理员按辅助设定

2021-08-03

您好，是的，您的勾稽没问题

2021-07-02