老师，你好，收到个人代开的劳务发票，这边按劳务报酬申报，就涉及到个税，怎么做账务处理，谢谢
劳务报酬个税： 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的，不考虑增值税和附加税费 在扣缴端综合申报-劳务报酬（不适用累计预交）
-
Q
个人向企业提供劳务，如果不去税局代开发票，是否企业直接按劳务报酬申报后把劳务费转账给个人也可以，就不涉及到增值税及附加税了是吗?
-
Q
老师好，从税务局代开的劳务发票，企业代扣代缴个人所得税劳务所得怎么申报呢，谢谢老师指点
-
Q
老师，收到一张个人代开的劳务费发票，上面写要代扣代缴个人所得税，按劳务报酬算个税吗
-
Q
老师，公司收到个人代开的劳务费发票申报个税申报劳务报酬的哪项，怎么申报
-
Q
老师好！单次的劳务呢，按照劳务报酬申报，需要对方提供发票，这个发票可以代他们办理吗，税款可以从发放工资扣起吗？谢谢！
热门问答 更多>
-
老师你好，现在数电发票的校验码在哪找啊
-
老师请教一下，9月有笔进项票抵扣了，税务老师让调出来，怎么做分录呢
-
公司取得了增值税电信服务的通信费，为什么是不征税项目？
-
老师，在邮政订阅报刊税率现在是多少呀？
-
购买书籍进项税额专票可以抵吗
-
一般纳税人开普票的话，对应的进项发票还可以抵扣吗
-
老师请问一下，老师，请问一下，更正了23年的增值税申报表做了进项税额转出，补交了增值税和滞纳金，分录怎么写？借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-增值税-进项转出 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-查补增值税 -附加税 借：应交税费-查补增值税 -附加税 营业外支出-滞纳金 贷：银行存款 这个分录里是不是哪里有问题，麻烦指导一下，中间那个未分配利润应该换成借进项税额转出吧，要不然进项税额转出不就有余额了
-
老师，请问公司租了个一个房子，租赁期限是明年的，现在把发票开出来了，这个怎么入账合适
-
老师，您好！加装电梯的施工跟电梯设备的购买，可以电梯设备是固定资产，施工费直接费用化？
-
老师1％和3％的票是属于专票还是普票，如果是普票能抵扣吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我知道要申报，这个账务怎么处理
关键是谁承担那个个税？
借：主营业务成本 贷：银行 代扣代缴个税 借：其他应收款 贷：现金
你要收回再交就是那样做
要是个人承担，就不用我去申报个税劳务报酬了
是你们申报，只是从应付的款项中扣除个税
现在是公司承担，这样没问题吧
是公司承担申报交的税直接计入营业外支出
能把分录发我下吗？
我申报的个税的时候，是按含税金额申报的
借：营业外支出 贷：银行存款