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你好老师,我公司属于小规模纳税人,因对方没有款支付我公司款项,未开发票,但我公司发生了工人工资,但年底到要报季度所得税报表,表里面成本大于收入怎么办?这个肯定报不过去,求老师指点?

2025-12-05 13:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-05 13:53

成本大于收入可正常申报(允许季度亏损,亏损可结转以后 5 年弥补),按账面真实收入、工资成本如实填报,留存工资表、劳动合同等凭证备查,无需调整数据。

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您好 增加2019年的成本 当时您发生了成本 没有取得发票 就应该暂估成本费用入账的 汇算清缴前取得发票就可以了
2020-11-10
您好,成本按照实际销售产品对应的采购金额计算。但您没发票,实际是不可以抵扣企业所得税。
2020-09-23
同学你好 1.借银行贷主营业务收入贷销项 2.填写在收入栏就行了,如果不确认收入就不填写这个申报表也不结转成本
2021-05-10
您好,没问题这个是可以的
2021-09-24
你好按照开票额度身板才可以
2025-04-16
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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