你好老师，我公司属于小规模纳税人，因对方没有款支付我公司款项，未开发票，但我公司发生了工人工资，但年底到要报季度所得税报表，表里面成本大于收入怎么办？这个肯定报不过去，求老师指点?

老师，财务报表中的应付职工薪酬可以填负数吗，还有未分配利润，我公司是在去年12月底成立，发了大家11月份的工资，但是没有计提，目前报企业所得季报都过不去，因为没有收入，为零，这种是不是要到税务局办理呢，而且12月份是手工帐，报表就是负债表和利润表就手填就可以吧

老师，你好，我问一下我公司是小规模纳税人，去年开的专用发票是3个点的发票，增值税和附加都交过了，今年又退回来了让重新开具一样的金额，但是去今年开的票是一个点的税，税款这块就有差额，相当于多交了税款，我在增值税申报表上应该怎么填写

你好 老师，我想问一下 我们公司支付给私人（个人）安装工电梯款，收款人是B,但是普通发票人上收款人又是A,A代替B到税务局开的发票，这种发票可以入账做成本吗？对方不同意重新开具发票，款项已通过公司公账上支付了，收发票单位想做成本抵扣企业所得税，怎么处理呢？

公司是小规模纳税人 大老板不是公司法人 23年他跟公司对公账户有转账记录 （比如他转进来的钱或者公司借他的钱）23年没有给他发过工资 但是每个月都有在个税系统里面给他零申报 现在要给他发23年一年的工资 金额是6万 但是由于现在财务报表和所得税已经申报了 并且税款已经缴纳了 他这6万块钱的工资没法做到23年的帐里面 也没进行计提 可不可以在做到24年1月份的帐里面去？

老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，