老师，你好，我问一下我公司是小规模纳税人，去年开的专用发票是3个点的发票，增值税和附加都交过了，今年又退回来了让重新开具一样的金额，但是去今年开的票是一个点的税，税款这块就有差额，相当于多交了税款，我在增值税申报表上应该怎么填写
你好，按正负数冲抵的数填写
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老师：我公司小规模纳税人，按季缴税，3季度开了一张去年的负数发票，去年的税率是3%，今年是1%，这个季度我在增值税纳税申报表怎么填写？
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老师您好，我们小规模，去年开了一张1个点的普通发票给客户，客户今年退回重开，我同样开了一张一个点税率的红字发票冲掉，但我重开时蓝字时大意却开了免税的一样的发票怎么办？去年虽一个点的增值税，但我们没达到起征点，增值税税额全部转为营业外收入了，现在问题是：我重开用的吗免税，账务该怎么处理？
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老师，我问下，去年我们公司是小规模纳税人，今年申成一般纳税人了，但是去年有张发票上游开错了，今年退回去了红冲重新开发票给我们，那这个补开发票的进项要转出，填申报表的时候，转出项目选哪个呢？谢谢。
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老师好，1-3月份在大厅开的专票，当时增值税和附加税都扣过钱了，请问一下这个要怎么去填写申报表和附加税申报表（二）？我们是小规模纳税人。
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老师，你好，我问一下我公司是小规模纳税人，去年开的专用发票是3个点的发票，增值税和附加都交过了，今年又退回来了让重新开具一样的金额，但是去今年开的票是一个点的税，税款这块就有差额，相当于多交了税款，我在增值税申报表上应该怎么填写
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粤公网安备 44030002003870号
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增值税和附加税多交部分去税务办理了抵税
可是老师，我按抵过后我的收入多啊，如果按这个收入填报表的话还得交税呢？
正常是按去年一样的税率开票，因为对应冲的去年的票，不是今年。如果抵后还有别的正数收入，不享受减征的部分就得交税。
那你说我这样开收入就会多出2000多，但是我的应交税费是负的2000的多，相当于税局还得给我退2000多的税，像这种情况我是只能认倒霉，自己再把2000多收入的税给交了吗？
本季有别的收入吧，不单有去年重开的票，这么想想，收入超过30万交一个点的税也没事吧。
本季度没有别的税，唉
本季度没有别的收入
是不是只有这种办法，只能自己认倒霉再交一点税啊，老师
这种情况到税务前台做负数申报，会给你抵下期的，网上报不过的。
想网上报就要做点收入交税，下期再抵，你刬不来。
如果上税务局报负数申报，是销售额报成负数吗？还是什么？
如果上税务局报负数申报，是销售额报成负数吗？还是什么？——销售额写负数，
但是销售额写成负数多少啊老师
发票资料明细汇总表截图看。
老师，您看一下
带着发票汇总明细表还有公章到税务申报，销售写2,034.02
那销售填写正数2034.02
那销售填写正数2034.02——是的。