请问下电商公司现在收入全部报，但是成本之前好多没取得发票，小规模公司，如果纳税所得额超过300万又按百分之25来交，请问一下前面的成本可以先按暂估入帐吗，汇算清缴之前补齐发票是否可行

我们公司的小规模纳税人，季度申报，以前同事把报表中的利润表的本期金额公式全部设置为累计金额，导致之前申报的利润报表都是错误的，本期管理费都可高达两百多万，并且她也时不时会去调以前自己公司账的数据，这个季度我肯定是按正确的数据去申报，那请问针对之前发生过的这种情况怎么处理比较好？

请问，朋友公司是做市政工程的，今年开票几百万，进项发票只有几十万，每月增值税要交几十万，年底所得税又要交好多。我给朋友出的主意是，一方面抓紧问之前没开票的供应商补开票，税点公司可以认，另外，在12月和明年1月报工资个税时补报施工人员全年个税，这样可以增加工资支出。剩余的利润以成立个人独资企业的形式开票给公司开取得成本票。请教老师这些办法是否可以行，有无税务风险。

老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面

老师，您好。我们公司是商贸一般纳税人，12月份取得5张进项专票金额48万，已抵扣，且已入成本结转。2月份发现有问题，发票异常。目前已做进项税额转出，，老板在2月份重新开回发票了。 问题：现在需要处理“企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（“跟票管”）”，客户不想补税，可不可以把12月份的账，改为暂估入账48万，没暂估前利润-7500元，暂估后-487500元，这样利润表会比原来亏损多48万，2月份回票就把暂估的48万冲了。汇算清缴时调增异常发票48万。请问这样做可以吗？

给朋友一家公司小规模纳税人兼职报税，开业一年左右，业务不多，但是最近几个月发现有好多支出都是劳务费，几万的一两万六七万都有，之前问过我我也说过但是他们付款就是不整发票。。现在如果在汇算清缴之前把发票补齐，是不是我可以先申报的时候先按有发票的申报，之后只要发票日期在5月30前就没事，还是发票日期也可以延后些，晚于5月30可以吗，只要补上就行？主要是还有一个月就到汇缴最后期限。