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小规模纳税人本季度开具专票31万元,红冲25万以前季度已经交纳税金的普票。本季度应该怎么交税,申报的时候应该注意什么

2025-12-07 09:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-07 09:38

之前的普通发票没有交税的情况下,第一行第二行填写31万,第十行填写-25万 开的是1%的专票,在那主表应纳税减征额还有减免明细表、本期发生额实际抵扣金额里面填写。 如果之前普通发票已经交税了,那你得问一下你税务局那边给你退税吧。给你退税的话,你填写到第一行和第三行 我们这边不给退 负数很有可能自己申报提交不了,你得去税务局

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之前的普通发票没有交税的情况下,第一行第二行填写31万,第十行填写-25万 开的是1%的专票,在那主表应纳税减征额还有减免明细表、本期发生额实际抵扣金额里面填写。 如果之前普通发票已经交税了,那你得问一下你税务局那边给你退税吧。给你退税的话,你填写到第一行和第三行 我们这边不给退 负数很有可能自己申报提交不了,你得去税务局
2025-12-07
同学你好 预缴税费栏填写
2021-01-13
你好,你这个需要去税务局那边 普票之前交纳了税款吗?
2021-01-05
开票软件红冲掉1%,重新开3%,等申报本季度时,在按差额填就好
2024-01-05
对的,是的,不需要缴纳的,到时候可以申请退回。
2023-04-10
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