老师，有5个员工社保在总公司代缴，我们分公司给支付代缴款。9-12月总公司一直不给代缴明细，那我到1月计提可以吗？

不行，要通过往来科目过渡一下，因为你们委托分公司发的

2024-10-05

您好，同学，很高兴回答您的问题！

2023-05-24

借预付账款，贷银行，按月做借管理费用劳务费，管理费用社保费，贷预付账款，应付职工薪酬社保，，收到发票没有差额做借应付职工薪酬社保其他应付款/其他应收款，个人社保，贷预付账款，有差额冲掉计提，按发票做借管理费用劳务费，负数管理费用社保费，负数贷预付账款负数，应付职工薪酬社保负数

2020-09-02

你好: 劳务派遣劳务派遣公司代发工资的账务处理， 1、收到劳务费，开具发票，借：银行存款，贷：主营业务收入， 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金，借:主营业务成本，贷：应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-社保(企业交纳部分)，贷：其他应付款-住房公积金(企业交纳部分)， 3、支付派遣人员的工资，借：应付职工薪酬-工资贷：库存现金，贷：其他应付款-社保等，贷：应交税费-个人所得税， 4、缴纳社保和公积金，借：其他应付款-社保等贷:银行存款

2021-12-17

你们自己申报个税的吗

2020-08-26