老师，我们公司委托第三方代缴员工社保，本月已经支付款项，但是没有收到发票如何计提本月社保呢？
你好 借预付，贷银行存款
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老师我们是按实发工资做工资账务处理的，例如我们本月工资实发数是20万，是已经扣除社保数了，我们计提时候，直接是借管理费用～工资，直接人工，贷应付职工薪酬20，实际付工资借应付职工薪酬20，贷银行存款，20， 社保费计提是全部的公司和员工个人的，借管理费用～社保费，贷方应付账款-局社会保险事业 实际支付社保费是借应付账款～社保局，贷银行存款因为我们多扣员工社保，现在退回去给员工的社保费，分录借方是什么？贷银行存款
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我们单位有几个员工工资是在本单位发放，但社保本月由投资方帮缴纳（之后这部分费用本公司会支付给投资方，社保下月转回本公司缴纳，请问这一部分员工的社保是在本公司计提还是投资方这边计提？这一部分费用支付给投资方的时候又如何做账呢？
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老师，10月一次性支付5万给第三方机构用于代发工资社保公积金，这5万是分摊到7月8月9月里，但是7月8月9月都未计提且都已结账，这该如何处理呢？
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老师你好，公司在上个月代扣过员工A的社保。但是本月在缴纳社保前，员工A的合同转到劳务派遣公司。最终我们未付A的社保，劳务派遣也因为时间过期未付员工社保，之后应该退回该员工。这就导致本公司账上有一笔其他应付款（上月代扣分录）。请问本月在支付劳务派遣公司用工费的时候应该怎么做账？
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老师，我们公司委托第三方代缴员工社保，本月已经支付款项，但是没有收到发票如何计提本月社保呢？
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不能计提算作费用么？
比如202212社保本月支付 但是202301月份收到发票
你好 费用发生的当月就可以记费用，收到发票时再冲无票的 按发票入账
你的意思是委托代理缴纳社保的 不能计提社保？
我就是想问 委托代理缴纳社保的费用 本月支付 没有收到发票，但是也要计提社保呢？
比如12月的社保，12月正常计提。 收到发票时，把没票的红冲按发票再做一笔分录。
我们12月份按照实际支付金额计提的 发票金额和打款金额都一致，汇算清缴的时候 可以税前扣除对吧？
你好 是的可以扣除的
谢谢老师
客气，祝您工作愉快。