想问电商直播的朋友关于申报问题，2025年12月份直播的收入，到2026年1月份初抖音才给我们发结算单，我们知道多少金额后就开具发票给抖音，抖音给我们打款，我想问1月份开具的发票，我应该在12月份申报无票收入，还是在1月份申报有票收入，如果我12月份申报无票收入，1月份申报表有得冲红，想问大家是怎么做的

老师能帮我解答一下关于个税的问题吗，我们公司是每个月5日发上个月的工资，每月15日之前申报税。我们公司有一个员工今年1月份入职的。1月11日给她上的社保。我们正常1月5月发去年12月的工资，那我1月申报的是去年12月的个税。但没有她的工资，就没有给他做申报。等2月5日 发1月的工资了。2月份她有工资收入了。个税申报的税款所属期是2月的了。现在个税系统里查不到他1月份税款所属期的记录。也就没有她1月份社保的申报记录，这怎么办，她现在要我们公司来补。在社保系统里是能查到她1月份我们公司是上社保的记录的。他说1月份没有收入做0收入的申报。就能看到有社保的申报了。我觉得我们没有错，也不应该补呀。我们要怎么办这个事情呢？

我家是发电公司，收入是以查表的字数为准，如1.1-1.30日期间的表字，电网公司在2.1日会把发电量跟我们确认并开具发票，想问一下关于1月份所属期增值税申报的时候，由于1月份的发电量在2月开具，怎么来申报是0申报还是填在未开具发票的那一列

去年12月份收到几张建筑服务的专票，发票上没有备注，但是1月份我们已经够选抵扣了并且缴税了，现在发现发票有问题了，怎么进行账务处理，然后对方红冲给我们重开发票下个月我们怎么填报增值税申报表

请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？

我们平台做抖音卖书的，比如我们付给达人佣金平台佣金都不给开票，我还按照净额确认收入，就是平台和我们结算的金额（收入减去各种支出无票），现在需要咋整，怎么补救我把差额收入分别补在金蝶软件11月和12月，纳税申报表也需要改11-12月吗？还是说1~12月全年差额补12月份，做完这些不用汇算清缴纳税调增了吧