请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？
你好，你开了红字发票，直接红冲收入就可以的，到时候你次月申报的时候填写你的负数销售额。
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老师好，图1是2月份的一张凭证，是福利费，做了进项税额转出，7月份这个发票冲红了，我按原来2月的分录做了负数。现在申报增值税的时候，系统比对不通过，需要把冲红发票的729.01元填上。这是什么原因啊？我2月份那笔已经做了进项税额转出
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老师，您好！请问2021年开了一张普通发票，对方单位说找不到了，后来又找到这张发票了，然后公司以前会计在2022年1月份把去年那张发票红冲 ，又重新开了一张，报1月份增值税、所得税多加了这笔收入，下面凭证是把2021年收入做了调整，现在有个问题，增值税申报表跟开票系统里面销售不一致了，一月份是红冲重新开的，请教这个需要处理吗
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老师，我们是小规模公司2022年5月开了一张专票，当时是1%的税率，申报时，实际缴税3%，在2022年9月份开了一张红字发票，在柜台申报的，然后，我在9月做了一个红冲的凭证，所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回，这种凭证怎么调整，不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入？
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开错的发票，隔月了，这个月我需要重新开一张发票，那么我想请问下，这个第一步是申请红字信息表，第二部才能开出新的发票是吗，然后开出来新的发票和是不是红冲的那张，还有上月开错的一张发票都需要做一笔凭证，也就是这一张票从开始到现在需要做三张凭证，是吗，是必须做三张凭证，还是可以做一张凭证省事一点，因为我记得当月作废的发票是不需要做2张凭证的
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请问：去年12月份开出去的发票2月份退回了，做了红字发票，这个分录怎么做啊？是把12月份那张凭证直接红字还是做：借：应收账款 贷：调整以前年度损益呢？
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我们当月没有收入，如果做红字凭证，那收入不是负数了？
是的是负数 的是负数销售额。
那现在做在调整年度损益里行吗？如果直接做收入红字，明年汇算的时候是不是也要做调整？
建议直接做到今年的收入里面红冲今年的收入，如果你做以前年度损益调整的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
好的，我直接做红字凭证冲销
可以的，可以这么做的。
老师：现在有个问题：我们公司在电子税务局里的基本信息是：小企业会计准则，是不是不能用“调整以前年度损益”科目啊？
是的是的，用利润分配未分配利润来代替。
啊，那不是前面涉及到的去年的这些费用还有调整去年的这些费用都不能用“调整以前年度损益”而是应该用“利润分配——未分配利润”科目？
你好是的，是这么做的。
啊，我郁闷了
没有，这个科目用不了，小企业会计准则根本就不使用
我们金蝶软件不是小企业会计制度，怎么办呢？
小企业会计制度也没有这个科目。