老师，我们是物业公司，有写字楼出租给了别的公司，我们这边负责统一交水电费，然后再从别的公司收取水电费(不赚差价)，别的公司要求我们给他们开具水电费的发票，我们可以开发票吗，如果可以开，应该怎么开水费发票

那这种情况就是供电所给我们开具的发票，我们交了费用，做账时借记库存商品，贷记银行存款，然后我们给对方开具发票，对方给我们附了钱，我们做账就借记银行存款，贷记库存商品吗？

我们做收入，评价结转库存商品的

老师，麻烦你给我写一下这一整套分录吗？我还没明白

借库存商品 应缴税欸进项税额 贷银行存款 借银行存款 贷其他业务收入 应缴税覅额销项 借其他业务成本 贷库存商品

老师，第三笔分录是月末结转成本的吗？其他业务成本的金额就是第一笔分录购进的库存商品的金额吗？

是的你说的是正确的

老师，还有一个问题，就是这个水费的公司是我们上级单位，不是我们公司，自来水公司开的发票也是开到我们上级单位的，这种情况的话我们还能这样做吗？

那就不可以这佯作

老师，那我们这边应该怎么做合适？

不可以的，有进才有销

那就是这笔业务我们公司不能做，因为是我们上级单位的名字，只能是我们上级单位才能做是吧？

是的你说的是正确的

我们给对方开水费的发票，对方给我们付款，水费也是我们公司支出的，只不过水费的户名对不上(水费的户名是我们上级单位)，但是这笔水费是我们要支出的，同时也是我们物业公司从对方公司要收回的

你们开票前提有水电费发票进来

明白了，谢谢老师