加工的，我把工资都放在生产成本直接人工。借：生产成本-直接人工，贷：应付工资，这里结转的时候是借：主营业务成本，贷生产成本-直接人工。。。这个时候需要剔除部分工资。那我生产成本人工这里数据就要改小，借 生产成本 负数，贷 应付工资 负数，，因为有连贯性，改小就负数了。那怎么办。

畜牧业，牛的养殖，不是卖一次牛结转一次，月月结转，麻烦老师看一下对么？

老师，我们经理说质检部门的所有费用入成本，你看可以这样写吗？质检部门的工资应该是借:生产成本－直接人工 贷:应付职工薪酬 水电费，借:生产成本－水电费 贷:应付账款 固定资产折旧:借生产成本－折旧费 贷:累计折旧 后期生产成本结转主营业务成本，这个对吗

你好老师，我们是提供服装加工劳务的公司。工人工资计入生产成本-基本生产成本，制造费用归集到生产成本-制造费用，月末结转生产成本的时候，财务主管说结转到工资，我没明白这是怎么结转 涉及生产成本的分录就是这几个: 计提工资分录是借:生产成本-基本生产成本-工人工资 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 发放工资:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 制造费用归集分录:借生产成本-制造费用 贷:制造费用 最后结转生产成本不知道怎么结转，提供劳务不能用库存商品科目

你好老师，保安服务公司之前没收入时发生的职工工资 借：生产成本一一主营成本（工资） 贷：应付职工薪酬一一职工工资 资产负债表上出现在存货里了。 现在公司收有收入了，结转成本把之前所有的生产成本在一个分录结转可以吗？ 收到钱 借：银行存款 贷：主营业务收入一一安保服务费 贷：贷应交税费一一应交增值税（小规模专用） 结转成本 借：主营业务成本一一职工工资（6一8月合计数） 贷：生产成本一一职工工资（6--8月合计数） 这样对不老师？

1、比方说25年，暂估了一笔人工，借 主营业务成本-人工 贷 应付账款-人工（分录对么？） 2、然后暂估的25年前没有发放完毕，但是26年1-6月陆续申报发放完了，26年1-6这笔发的，归集在生产成本-人工，贷 应付工资 现在我就冲25年的暂估数，借 主营业务成本-工资，贷 生产成本-人工，对么？