若是20年给投诉个税，需要剔除5万，是不是21-22-23-24-25年都要改了[破涕为笑] （前提是20-23年所得税都是有弥补亏损的话） 比方说， 20年亏8万， 21年弥补-10万（8万后，又亏2万，合计亏10万） 22年盈利2万（赚12万弥补了10万后，盈利2万） 现在20年需要剔除5万工资。那么剔除后，20年亏8-5=-3万，21年-10+5=-5万，22年2+5=7万，5万补在22年交？

您好老师，我想咨询一个问题，就是20年亏损5万，21年1和2继续亏损几万，现在3季度赢了了5000，现在纠结的是报表在填本年累计金额的时候是盈利5000，但是结转所得税报表的时候没有写盈利，而是弥补亏损了，不用缴纳所得税，我不懂哪里不对，利润表不用考虑20年，但是所得税报表需要考虑20年亏损吗？谢谢老师

您好老师，有个所得税费用的问题傻傻分不清，20年亏损5万，21年前俩季度亏损5万，后来21年第三季度盈利55000，我申报利润表的时候本年累计利润是5000，因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万，盈利5000，那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢？ 2所得税报表数据来自利润表，所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了，不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损，如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用，否则需要计提，我应该怎么做才对？谢谢老师

老师，小规模公司收到税务局提醒19年的营业收入和增值税收入有差异。自查发现是第四季度收入漏填了8万多，现在就是要去税务局补报，本来是亏损了3万多，现在要是把收入补进去的话就成盈利5万多了，如果去税局更正了19年的年报的话，那20年弥补的亏损也得改吗？这可怎么办啊？

老师，您好！我们公司是小规模纳税人的小微利企业，公司是20年成立的，20年是亏损的，21年盈利了，已经完全弥补了前一年度的亏损了，现在第一季度也有利润10万多了，那第一季度报税的时候我们是需要按5%还是2.5%计提预缴企业所得税呢？

问题有2个。该企业从2016年开始亏损到2022年底。比如每年亏损10万。到2022年就是-70万。 1，资产负债表未分配利润就是按每年亏损累计起来数据-70万，资产负债表是平衡的。 但是“每年企业所得税—弥补亏损明细表的数据是经过调增调减的数据，比如调增后是每年亏损9万。总共-63万”，请问我现在资产负债表是否需要调整到一样的数据？ 怎么处理呢。 2。 像2016年2017年已经过了5年可弥补亏损期，所得税表调整为-9万*5年=-45万。 这年 ，资产负债表又如何调整？