老师，这个是2022年人家做的账，因为没有计提，滞纳金直接计入所得税费用，这个现在我怎么调账啊
滞纳金是计入营业外支出的 不计入所得税费用 你要在22年账套做吗
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问一下汇算清缴有家所得税费用不对，应该是2020年底所得税没计提，直接做了2021年1月所得税费用，现在这个账怎么弄，2022年季度申报好了，汇算清缴怎么弄
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你好 老师 我去年交的所得税没做计提 直接就从银行缴费了 这样的话所得税费用就没结转本年利润 这个应该怎么调啊
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你好老师，企业所得税这个怎么计提？去年他也没有计提，今年直接做到所得费用里面了。我现在报企业所得税，实际缴纳5万，但是账上体现7万，这怎么平账
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老师您好，2020年误把个税的滞纳金计入应交税费—个人所得税里了，现在发现怎么调账呢？分录怎么写
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老师，您好，我们公司被税务局查到了一张2022年的风险发票，2022年已入账，需要纳税调增，现在已经补缴了所得税和滞纳金，请问这个计提分录怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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我现在25年11月份调账
你们是什么企业会计准则
小企业，小规模
借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税
金额怎么带啊
滞纳金不管了吗
所得税不计提，是不是我的964.9现在还在借方挂着呢
滞纳金直接计入营业外支出 所得税要计提的
老师，能不能做一个全部分录，带金额的
964.9是包含滞纳金的吗
964.9包含，39.9滞纳金，906.8所得税
借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税906.8 借营业外支出39.9 借应交税费企业所得税906.8 贷银行存款906.8
全部计提的嘛，营业外支出是计提，还是缴纳
营业外支出不计提呀 直接计入营业外支出了
那这个贷银行存款是？22年不是已经缴纳了吗
那你直接做 借利润分配未分配利润964.9 贷应交税费企业所得税964.9
这样是不是把滞纳金也带去了所得税
是的 你这个没法分了