文文老师在吗 老师公司建账之前可能有收入，建账之后只有打款记录借银行，贷应收账款，这部分应收账款怎么冲销
先补记建账前收入（区分一般 / 小规模纳税人，出口业务需关联退税科目），补记后应收账款自动轧平；若跨期需用 “以前年度损益调整”，同时需补报对应税款并附业务佐证材料。
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老师，公司成立不到一年，之前都没有账，但是有业务发生，但是由于之前的太乱没办法理出一个期初，所以中途（6月）建账的时候，没有做之前的账，只从建账以后做账，期初就根据银行余额录了一个期初，借方写的银行存款贷方写的利润分配未分配利润，这样可以吗，至于未清的往来，只有在之后对账过程中理出一个期初在补记分录，如果发现6月之前有一笔未收回的货款现在收回来了入了公户，那补记借银行存款贷方应收账款，但是这样的话银行存款余额就不平了，因为之前已经录了期初，那怎么处理
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老师好！就是我们另外一个公司转我们公户300000元，我能不能先做借银行存款，贷应收账款—公司？后面我们销售出去的车没有收到钱，，钱打入另外那家公司了，现在销售的这笔会计分录能不能冲之前的应收账款？
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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老师，之前有张凭证写是借:银行存款20000 贷:预收账款20000 ，我现在想给这预收账款调到应收账款上，老师这会计分录怎么写
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老师好；销售回款，之前没有挂账，现在回款分录是这样做吗？借；银行存款，贷；应付账款。借；应付账款，贷；主营业务收入，这个分录可以记录在一张凭证上吗？
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老师，我司（服装公司）给其他公司做委托加工，有洗水费2元，加工费5元，还去另外公司买布料10元，发出物资做账的话是不是 借委托加工物资-服装17元 贷委托加工物资-加工费2元 委托加工物资-洗水费5元 原材料-布料10元 收回服装 借库存商品-服装17 贷委托加工物资-服装17元 结转成本 借主营业务成本17 贷库存商品17 这样做可以吗
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是小规模的，老师之前都报完税了怎么补收入
补记建账前未入账的收入（假设含税收入为 A，不含税收入 = A÷(1+1%)，税额 = A÷(1+1%)×1%）借：应收账款 A贷：主营业务收入（不含税金额）贷：应交税费 — 应交增值税（税额）注：若此前已申报纳税，此分录仅补账务，不重复报税，需留存完税凭证备查 冲销应收账款（用建账后银行回款）借：应收账款 -A（或红字冲销）贷：银行存款 -A（冲销原错误分录）再做正确分录：借：银行存款 A贷：应收账款 A
老师分录上的收入和申报表的收入就对不上了
未开票收入做了申报表也得申报的
冲销原错误分录是什么意思
就是之前错误的分录得红冲了