老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
你好同学，可以的，可以直接冲销。
-
Q
老师，支付货款，之前暂估入账的，要转回应付账款吗？还是直接用暂估账款科目支付！ 1）借：应付账款-暂估-xx 货：银行存款。 2)借：应付账款-暂估 贷：应付账款-XX 借：应付账款-XX 贷：银行存款 2种哪种可行？
-
Q
借:主营业务成本-其他 贷:应付账款-暂估应付账款 这个费用暂时没有了，怎么冲销呢？
-
Q
老师，预付账款暂估这么记账对吗（普通发票技术服务费） 前期已经先付款了： 借：预付账款 贷：银行存款 季度末未回票，先暂估成本： 借：主营业务成本—服务成本 贷：预付账款—暂估 回票后： 借：预付账款—暂估 贷：预付账款
-
Q
之前年度有暂估款，借主营业务成本 贷：应付账款-暂估款，现在找来发票冲暂估款，分录怎么做？
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
热门问答 更多>
-
这是个多选题，选哪几个？
-
老师，我们现在补了一笔23年的企业所得税，请问应该怎么做账务处理？
-
你好老师，我这个金蝶软件里面没有自动结转功能，然后当我做到这个结转销售成本的时候这个业务的数据，我从哪里去集取啊？
-
“对境外经营财务报表进行折算产生的外币财务报表折算差额在合并资产负债表所有者权益中单设项目列设置”。这句话表述是否正确？
-
老师，个人欠款给公司，收利息的话，个人是不是交增值税及附加，个税，印花税的？
-
员工工资表做6820，实际发8000，分两笔从账户转出，多发的1180税务会怎么定性
-
方案比选这一块儿我和标答有小数点的差异，导致最后算出来的净现值差了蛮多，这考试算我对吗？
-
报关单上第一计量单位和单价单位不一致会影响退税吗？
-
老师。如果一个企业有好几个固定资产，怎么知道每个固定资产的折旧金额，都放在一起了的假设？
-
这题，现值指数大于1肯定也大于0啊，怎么还把B排除了？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
直接冲销就是借主营业务成本，带其他应收账款/预付账款这样吗
是的，同学，只要发票，原始单据齐全就可以。
那要是没有发票还需要冲销或再计提吗
需要，因为你要记成本。
然后汇算清缴的时候调增吗
是的，同学，在汇算清缴前拿到发票就可以。如果还没有拿到，就要调增
好的谢谢老师，晚安
客气了，祝工作顺利！