老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
你好同学，可以的，可以直接冲销。
-
Q
就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
-
Q
老师，我以前暂估的会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到专票能不能写成借应付账款暂估 应交税费进项税额贷应付账款
-
Q
老师，预付账款暂估这么记账对吗（普通发票技术服务费） 前期已经先付款了： 借：预付账款 贷：银行存款 季度末未回票，先暂估成本： 借：主营业务成本—服务成本 贷：预付账款—暂估 回票后： 借：预付账款—暂估 贷：预付账款
-
Q
之前年度有暂估款，借主营业务成本 贷：应付账款-暂估款，现在找来发票冲暂估款，分录怎么做？
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
热门问答 更多>
-
老师，您好，我公司老板承包了一片地，种的哈密瓜，往出销售，都要交哪些税呢？
-
老师。公对公转账的时候发票都是怎么备注的
-
公对公转账的时候发票都是怎么备注的
-
老师，我想问一下，申请省龙头企业，2024-2025江苏部分不含税的采购金额合计是7394237.76元，2024-2025全部的采购不含税金额是40111356.71那这个江苏对比2024-2025全部采购金额的占比是多少，帮忙核实一下，咋计算，我咋计算占比是18
-
记账凭证后边附的资料反正面都打印算几页，比如说一张A4纸正反面都打印了，后附页数算一页还是两页？
-
老师，之前包装物我做到制造费用包装物里了，现在我把一批用过的包装物买给别人，我方已开发票，现在怎么做账呢 借应收账款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税 收入是这样确认吗？结转他对应的成本我不会了
-
老师我们公司有3个人都是公积金基数比工资高，这个有影响吗
-
请问老师，以前年度损益调整后资产负债表和利润表就不成勾稽关系了，怎么办
-
老师好，想咨询一下，刚接了一家公司的账，其他应收账款挂着2.4万，之前的账没有明细也法人不清楚原因，之前的财务也联系不上，这种情况需要怎么处理比较好呢
-
房东是个人没有发票怎么做
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
直接冲销就是借主营业务成本，带其他应收账款/预付账款这样吗
是的，同学，只要发票，原始单据齐全就可以。
那要是没有发票还需要冲销或再计提吗
需要，因为你要记成本。
然后汇算清缴的时候调增吗
是的，同学，在汇算清缴前拿到发票就可以。如果还没有拿到，就要调增
好的谢谢老师，晚安
客气了，祝工作顺利！