您好老师，小规模纳税人，没开公户，季度申报了未开票收入，25年6月建账，科目期初余额是录的25年3月资产负债表的期末余额（因为没有科目余额表），请问25年3月资产负债表的其他应收账款、其他应付款余额各5万以 下，到25年6月资产负债表中其他应收款、其他应付款期末余额就是 0，那针对这2个科目怎么做账务处理，会计分录可以一个做借：现金，贷：其他应收款法人，另一个做借：其他应付款法人，贷：现金，这样就清零了这2个科目，可以吗？

问题是其他应收款如3万，其他应付款余额5万，余额不一样，

那只能充30,000，剩下的20,000继续挂着

问题是他2季度其他应付款，其他应收账款余额清0了

都是0了之后，还有哪个科目有变化？

怎么做平的？有原始凭证吗？

没有，他都没开公户，也没建账，只是现在要建账发现第2季度的这2个往来清0了

那你看下你给我举的那个例子都哪些科目有余额 一个30,000一个50,000， 还有哪一个科目有余额 说清楚了说明白了 根据这个我给你调整可以吧

是这样的，他第1季度资产负债表中申报的其他应收款余额是2万，其他应付款3万，然后在第2季度申报资产负债表这2个2科目余额就为0了（公司没建账，没开公户，收的货款也是现金收的，所以当时财务没建账是自己编的数据去申报的），那我从2季度建账那这2个科目余额 也要为0，所以请问老师会计分录怎么做？

除了其他应收款，其他应付款还有哪一个科目有余额？ 要不你的资产负债表不平，你把报表发来

这是在电子税局已申报的报表