老师，请问，我现在补报 2023 年1 季度的财务报表，突然发现资产负债表的期初余额 ，对不上的原因是：当时做汇算清缴的时候，事务所的人把资产表中的其他应收款加了其他应付款的一个金额，就是把其他应付款是负数的金额调到其他应收款了，这样的话资产负债表就跟我金蝶上数据对不上去了，但是我上传报表是按照金蝶上来的，现在补上传 2023 年的报表，这个要怎么样处理呢，是默认系统弹出来的数据还是说手动改成金蝶上的数据呢？

那老师，我上传 2022 年的报表的时候是按照金蝶的数据上传的，12 月份多大不用改成事务所一样的数据吧

要改成事务所出具的报表上数据的， 保持 前后两年数据统一， 2022年末=2023年初，

老师，为什么我 2022 年 12 月份的数据是按照金蝶上面来上传的，到了 2023 年的时候期初余额不是跟我上传金蝶的数据是一样，而是跟汇算清缴的数据是一致的呢？

要改成事务所出具的报表上数据的， 保持 前后两年数据统一， 2022年末=2023年 如果要改成一致的话，那我上传 22 年 10-12 月份的时候就要改成跟事务所一样的数据吗？

因为是补以前的报表了，也可以这样做， 1）就是按照季度申报的表，可以不用改。 2）在2022年汇算表，改成和事务所一样的就行， 也就是说，现在你补的报表，每季度的和 财务账一样，  次年汇算时和事务所的一样。 否则，工作量太大了，3年12个季度的报表呢， 所以 3）2023年第一季度财报 期初数据 = 2022年汇算的财务期末数据 4）同理，2024年第一季度财务期初数据=2023年汇算的财报期初数据 因为，只是往来不同，不影响损益，可以这么操作

噢噢，也就说季度报可以不用改，直接和金蝶上一致就可以了，汇算清缴的时候就要和事务所的一致，是把

对的，就是这个意思，要不工作量太大了，辛苦你了

老师，如果要改的话，我只要改 2022 年第四季度的数据就可以了呀？我后面的报表都可以对的上啊

工作量小的话，那你就改吧，

好的，谢谢老师