文文老师在吗 老师公司建账之前可能有收入，建账之后只有打款记录借银行，贷应收账款，这部分应收账款怎么冲销
先补记建账前未入账的收入若建账前收入未确认，需先补做收入分录（区分纳税身份）： 一般纳税人： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 - 应交增值税（销项税额） 小规模纳税人： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 - 应交增值税 冲销应收账款用建账后收到的银行回款冲抵，分录：借：应收账款（红字，冲回原建账时的分录）贷：银行存款（红字）再按正确逻辑做：借：银行存款贷：应收账款 若已确认过建账前收入，直接用银行回款做借：银行存款 贷：应收账款即可冲销，无需额外操作
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老师，个人和公司借款，之前是其他应收款，现在个人打进来比之前借的多，分录怎么写更好呢？ ①借:银行存款 贷:其他应收款（冲掉之前借的部分） 贷:其他应付款（多打进来的部分） ②借:银行存款 贷:其他应收款 借:其他应付（多付的部分） 贷:其他应收
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老师好，之前公司对公账打老板私人卡，相当于借款一样，老板又通过私人账打款给供应商，这样冲账流程可以吗。1，借：其他应收款款 贷：银行存款 2.借：应付账款 贷：其他应收款
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老师 我公司之前没有期初数 我这个月建的期初数，有漏记应收预收，不知道怎么调账，也就是说之前的借应收账款 贷主营业务收入没做，我现在收到钱做的是借银行存款 贷应收账款，不知道怎么调。
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老师，公司预收款客户不要了，之前是借银行存款贷，应收账款，现在可以借应收账款，贷营业外收入吗
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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