老师，买的办公用品的验收单，上面验收日期分别是5号和10号，可以打在一张单子上签字吗？

1.是不是所有费用都有费用报销单？比如日常开支、采购、工资、大额材料款、支出工程款等。 2.日常费用报销单的附件资料是不是都要收齐？发票、销售清单、银行回单，如果5张日常费用报销单只有 一张银行回单怎么办？ 3.日常费用报销单的日期是填实际购买日期还是发票上的日期还是填写当天的日期？ 4.老板打电话喊转账的日常开支，报销人是老板还是出纳？出纳签报销人，然后公转私到自己的账上合适吗？ 5.我们的支出没有取备用金，全部通过网银公转公、公转私支出，这样可以吗? 6.全部支出通过公司网银转账，那么日常费用报销单上是盖银行付讫还是现金付讫章?盖在日常费用报销单的哪个位置? 麻烦老师一一对应的帮忙解答，万分感谢。

审计人员于2018年2月5日至10日,对 B 公司采购与付款循环的内部控制进行了解和测试,发现下列情况: (1) B 公司材料采购需要经过授权批准后才能进行。 (2)采购部门根据经批准的请购单编制和发出订单,订购单没有编号。 (3)货物运到后,由隶属于采购部门的验收人员根据订购单的要求验收货物,并编制一式多联的未连续编号的验收单。 (4)仓库根据验收单验收货物,在验收单上签字后,将货物移送至仓库加以保管。 (5)验收单上包含数量、品名、单价等内容。仓库将验收单一联交给采购部门登记材料明 细账。 (6)会计部门根据只附有验收单的付款 单登记有关账簿。 要求:根据上述情况,指出 B 公司采购与付款交易内部控制方面存在的缺陷,作出简要评价,并提出相应的改进建议。

1.审计人员于2018年2月5日至10日，对B公司采购与付款循环的内部控制进行了解和测试，发现下列情况：（1）B公司材料采购需要经过授权批准后才能进行。（2）采购部门根据经批准的请购单编制和发出订单，订购单没有编号。（3）货物运到后，由隶属于采购部门的验收人员根据订购单的要求验收货物，并编制一式多联的未连续编号的验收单。（4）仓库根据验收单验收货物，在验收单上签字后，将货物移送至仓库加以保管。（5）验收单上包含数量、品名、单价等内容。仓库将验收单一联交给采购部门登记材料明细账。（6）会计部门根据只附有验收单的付款先单登记有关账簿。要求：根据上述情况，指出B公司采购与付款交易内部控制方面存在的缺陷，作出简要评价，并提出相应的改进建议。

.审计人员于2018年2月5日至10日，对B公司采购与付款循环的内部控制进行了解和测试，发现下列情况：（1）B公司材料采购需要经过授权批准后才能进行。（2）采购部门根据经批准的请购单编制和发出订单，订购单没有编号。（3）货物运到后，由隶属于采购部门的验收人员根据订购单的要求验收货物，并编制一式多联的未连续编号的验收单。（4）仓库根据验收单验收货物，在验收单上签字后，将货物移送至仓库加以保管。（5）验收单上包含数量、品名、单价等内容。仓库将验收单一联交给采购部门登记材料明细账。（6）会计部门根据只附有验收单的付款先单登记有关账簿。要求：根据上述情况，指出B公司采购与付款交易内部控制方面存在的缺陷，作出简要评价，并提出相应的改进建议。

注册会计师刘昕是Z公司2021年度财务报表审计业务的项目合伙人。在计划审计工作时，刘昕了解了Z公司与原材料验收相关的内部控制。为满足生产需要，Z公司角此，Z公司专设验收部门负责接收原材料。根据Z公司与各个供应商签订的购货合同，原材料验收地点为Z公司的仓库。审计工作底稿记载了审计项目组所了解到的Z公司赊购业务内部控制制度，部分内容摘录如下:(1)采购部门对于收到的每一张经批准的请购单都要生成预先连续编号的订购单。(2)验收部门在确认商品实物与卖方发票核对一致的基础上验证商品的数量、规格、型号和品质，输入验收单信息。(3)应付凭单部门职能根据核对一致的订购单、验收单、卖方发票生成付款凭单。(4)计算机系统每日将验收单与应付账款明细账匹配，自动打印不能匹配的异常情况。(5)财务负责人每月根据供应商对账单和应付账款明细账编制应付账款余额调节表。(6)出纳员办理付款手续后，在付款凭单上加盖“已付”戳记。要求:(1)指出上述(1)至(6)项所列控制中存在一项最明显的缺陷及其影响，并提出改进建议。(4分)(2)针对上述(1)至(6)项所列控制，不考虑其他情况，逐项指出是否与应付账款