暂估材料：借 原材料-暂估25年，贷 现金（为了好区分估的年份） 领料：借 生产成本 贷 原材料-暂估25年 来料：据发票录明细，借 原材料-abc明细（有数量） 贷 应付账款-某公司 冲暂估：借 原材料-暂估25年， 贷 原材料-abc明细 原材料是平了么[苦涩]（除了应付账款，现金）

老师，您说的是对吧，麻烦帮我看看，有没有简单的办法

但是你这里实际领用的原材料是50000啊。 你发票只进了49700，这样和实际领用的就不对了。

是进了300元，后续还要进票，但是想能清楚一点记录剩余多少暂估没进票

那你这里就冲掉300元的暂估。 借：原材料-暂估300 （红字） 贷：原材料-abc明细 300（红字） 暂估就是5000-300=49700

用这个哈 借：原材料-暂估300 （红字） 借：原材料-abc明细 300 暂估就是5000-300=49700

老师，不平……麻烦再仔细看看全部分录

你这里材料对冲是什么意思。 暂估 借：原材料-暂估2025年 50000 贷：库存现金 50000 领用 借：生产 成本 50000 贷：原材料 50000 回来300发票冲暂估 借：原材料 -abc 300 贷：原材料-暂估 2025年 300 这样暂估就还有50000-300=49700没有冲啊。 你领用那里就不要写暂估2025年明细，会混淆。

老师先不纠结摘要，下级名称，先求平，不行，有余额，

老师这样的分录写下来是不会有余额的。 你到时候49700的票回来了，再和领用的对冲，原材料就刚好没有余额了。

你这个暂估负的300是去抵你一开始做的50000暂估里面的300。 你先结转原材料，再去冲暂估,这样不可能做平的。 等你全部发票有了就刚好是平的啊

或者你等50000的全部发票到齐了再去冲，这样就没有这么绕了。

就是分多次到的话，怕记不住已经到了多少，剩多少，所以想看看分录上，有没有好办法记录。可以一下就看到原材料还估了多少