老师好！工程企业 材料款暂估入账时：借：原材料-暂估贷：应付账款-暂估 对吗？ 当实际收到材料发票时，原材料是有明细的哈 这个账应该怎么处理呢？进项税需要考虑吗？谢谢老师
同学你好 暂估的时候不用暂估进项税
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老师发票未到材料已经入库有入库单和合同。借原材料；贷应付账款-暂估。借原材料，应交税费-应交增值税-进项税额；贷应付帐款-暂估。应该要把税款分录写上吗？
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老师问一下，釆用计划成本入帐货到单未到先暂估借：原材料300，贷应付账款300，此时生产领用了借生产成本300，贷原材料300。到下个月单到了我冲上个月的暂估借原材料一300，贷，应付账款一300，借应付账款暂估300 应交税费36 贷应付账款（实际）300这样做对不对，谢谢
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老师好！工程企业 材料款暂估入账时：借：原材料-暂估贷：应付账款-暂估 对吗？ 当实际收到材料发票时，原材料是有明细的哈 这个账应该怎么处理呢？进项税需要考虑吗？谢谢老师
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老师我去年暂估了5.8万的原材料，原材料也领用了。现在收到发票这个要怎么写分录？前面写的 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估账款 领用材料的时候 借：生产成本-直接材料 贷：原材料-暂估 现在我收到发票要怎么写分录？我们汇算清缴的时候已经把这个5.8万调增了。我们是小企业准者
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老师，我暂估原材料入库一批分录是这样子，分录写对了吗？ 借:原材料 贷:应付账款-暂估-供应商名称 我收到供应商发票时怎么做账？
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其他的怎么处理呢
当实际收到材料发票后 那个原材料咋处理？ 因为材料都是有明细的呀 之后入账时没有明细
同学你好 借原材料 贷应付账款
老师你能连贯地看一下问题吗？
同学你好 暂估的时候不用考虑进项税 只要按照不含税金额暂估原材料就可以
之后我收到发票时， 之前暂估的这些分录怎么冲销
同学你好 原分录负数红冲暂估的 然后按照收到的发票入账
好的 谢谢老师
同学你好 满意请给五星好评，谢谢