老师，个体工商户3季度核定征收（4季度已转查账），餐饮行业，3季度销售额达到30万以上，应该交增值税及附加税，经营所得怎么计算？
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【个体工商户查账征收】 1，个体工商户23年3月31日起，终止核定征收，改成查账征收。 2，23年第一季度收入130万，已按核定征收已缴纳增值税和个人经营所得税。 3，23年第二季度收入140万（不含税），按查账征收申报了，暂估成本填了135万。 4，预计23年成本发生80万，利润大概60万。 5，请问年底纳税时是否这样计算： 60万*35%=21万-65500=144500*50%（200万内减半征收）=72250-60000（减除费用）=12250，这是要交得个人经营所得么？
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老师，请问核定征收的个体工商户怎么填报增值税申报表？月应纳税经营额150000，增值税，地方附加，教育附加，城建税的月核定应纳税额4分别为4500，90，135，315。本季度不含税销售额39万。请问申报增值税时具体怎么填写？
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老师，我们是个体工商户，小规模纳税人，季度不超30万，免增值税的。有个问题，就是，每做一笔销售，借：银行，贷：主营业务收入，贷：应交税费销项税。季度末不超30，不用交增值税。那么季末，账面上应交税费，怎么处理呢？谢谢，需要结转到营业外收入吗？谢谢
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老师，您好，想问下 核定征收率的个体户： 1.可以开专票吗？ 2.能不能享受季度30万普票免税的？ 3.交哪些税？怎么计算？ 定期定额： 1.增值税怎么算？能开专票吗？ 2.个人生产经营所得怎么计算？ 3.跟个体户核定征收率有什么区别？ 查账征收： 1.如果没有人员申报工资，为什么申报经营所得税的时候可以速算扣除减6万一年
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老师，小规模个体户，定额征收，商业额定120000*3=360000，他的额定点已经超过季度30万了，这个月开了298000的票，其中专票有3万，经营所得为2%。，那第一个季度我们应该缴哪些税？具体应该怎么核算税呢？
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自然人税务局扣缴端，扫码登录，是需要法人下载app登录后再扫码就行了是吗？
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公司购黄牛宰杀后卖肉，因为销售比较乱，会计科目明细不分这么细了，计入库存商品/食品，可以吗，还是库存商品/黄牛？
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老师，工商年报中填的工资薪金支出是不是看科目余额表中的应付职工薪酬—工资的借方？
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老师，注销公司，得把这个公司的其他应付款平了是吧？账户里的钱又不够付这个人，怎么平？
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老师这样的平台电商业绩，需要多少成本发票？ 1.平台业绩300万每个月 2.换算成不含税业绩，用业绩/1.13 3.成本多少，占业绩% 4.快递多少，占业绩% 5.包材多少，占业绩% 6.推广多少，占业绩% 7.平台费用多少，占业绩% 8.人工工资多少，占业绩% 9.租金水电多少，占业绩% 10.其他，占业绩%
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我要退去年的税，我申报年月写今年4月吗？还是3月呢
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老师，您好，人力资源公司能开人力资源服务*培训费发票吗，
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老师：23年2个项目，年末工程施工有A项目余额39万元，24年开分公司了，就不在总公司申报了。 26年B项目5月要开工程尾款发票51万元，老师：1.本次开票成本用A项目的2.不用A项目成本的话，A成本就是一直挂帐……以后也不会有工程了。 老师怎么弄好呢
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家权老师，昨天还没问完，这种票你说可以抵所得税，现在是1000元以下，你说要个人身份证号，我看票上写的是承运人的身份证号，1000元以下是累计1000元以下吗，这是26年4月的运输发票，如果是以前的，加如是24年的，可以抵税吗，这种运输类的发票有时间限制吗
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老师：23年2个项目，年末工程施工有A项目余额39万元，24年开分公司了，就不在总公司申报了。 26年B项目5月要开工程尾款发票51万元，老师：1.本次开票成本用A项目的2.不用A项目成本的话，A成本就是一直挂帐……以后也不会有工程了。 老师怎么弄好呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好，1.计算当季应纳税所得额：收入总额×应税所得率。 2.换算全年所得：当季应纳税所得额×4。 3.计算全年税额：全年所得×适用税率-速算扣除数。 4.计算当季预缴额：全年税额÷4。 5.享受减半优惠：当季预缴额×50%。 假设的数字：收入350000元，核定率10%，则当季应纳税所得额=350000*10%=35000元；全年所得=35000*4=140000元；全年税额=140000*20%-10500=17500元；当季预缴额=17500/4=4375元；实缴金额=4375*50%=2187.5元。
现在不知道经营所得核定的税率，在哪里可以查到
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查 核定征收鉴定表或税务事项通知书， 电子税查核定信息， 实在找不到，电话到税务大厅，报税号查