公司长期做未开票收入，进项票也有，存货堆着太多，存货如何写分录，如何调账
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老师，现在公转私不是严查吗？我们经常都是用私户收款的现在老板经常看快手上一堆税收筹划视频发来我看，我们是冻品经销商企业，老板看到视频说进货没有票，销货不开票的走个体户，2是如果进货没有票，销货要开票的走小规模，怎样如何如何利用这些政策，这样就算走的话那是其他两个公司也要录什么入库单，出库单吧？是不是，因为我们有进销存入库，出库，库存来着，不可能就是说直接这样操作吧？那不是把现在的账分成三个公司去做这样吗？
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甲公司自动售货机承包给乙公司，前9一1月，由于没有进货价，收入全部给乙公司，从2月起收入的10％提成剩余90％给乙公司，账如何做？先讲1月。借银行存款，贷，应付账款\\乙公司，对了吗？第2从2月又如何做账，如何开票？
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甲公司自动售货机承包给乙公司，前9一1月，由于没有进货价，收入全部给乙公司，从2月起收入的10％提成剩余90％给乙公司，账如何做？先讲1月。借银行存款，贷，应付账款\\\\乙公司，对了吗？第2从2月又如何做账，如何开票？
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我们公司之前是小规模，后来业务需要申请为一般纳税人，刚开始进货多，对方都开了专票，但我们销售开的发票比较少，变成进项发票大于销项，有有些进项还没有认证抵扣，那这些还未认证抵扣的发票也要入账，会计分录如何写，后期要抵扣又该如何写，老师可以答疑一下吗？
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公司准备注销，资产负债表里，还有存货金额2万，如何处理呢，公司已经三年多没经营了，如何直接处理掉呢，需要做未开票收入？？报增值税？
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老师，生产成本有二级科目是制造费用吗？还是说制造费用是单一一级科目！公司的模具费，我直接计入主营业务成本，老板说不对！我不知道模具费怎么做账，麻烦老师给个分录过程
粤公网安备 44030002003870号
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您好，调账确认未开票收入并核销虚存存货，其分录为：确认当期未开票收入及成本时，借：应收账款113，贷：主营业务收入100与应交税费-应交增值税（销项税额）13；同时，借：主营业务成本70，贷：库存商品70。若涉及以前年度，则使用“以前年度损益调整”科目替代收入成本科目，具体为：借：应收账款113，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）13与以前年度损益调整100；借：以前年度损益调整70，贷：库存商品70；最后将以前年度损益调整余额30结转，借：以前年度损益调整30，贷：利润分配-未分配利润22.5与应交税费-应交所得税7.5(30*25%=7.5)。 税务处理上，必须立即在增值税申报表“未开票收入”栏次补报收入100及销项税额13，并同步调整企业所得税申报，计算补缴税款。