咨询
Q

24年企业所得税年报调增交了所得税,25年账上做了以前年度损益调整 对应交的这笔钱,那么这笔分录我还需要干嘛吗?就是他涉及以前年度损益嘛,是不是还要改所得税年报什么的

2025-12-22 12:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-22 12:12

您好,不用这个做账就可以

头像
快账用户9121 追问 2025-12-22 16:13

老师如果去年的我有多计提的费用类?做在了次年以前年度损益调整里了,是不是还必须按调整的金额,在去年的年报上调增调减?还是说不用动,就录以前年度损益调整就行,一码归一码。

头像
齐红老师 解答 2025-12-22 16:18

这个你用以前年度冲掉,再更正汇算清缴年表就可以

头像
快账用户9121 追问 2025-12-22 23:15

老师,你的意思就是说如果我多计提或少计提费用了,要是有走这个以前年度损益的话,就必须要更正那个企业所得税汇算清缴年报,对吧?就不能说账上面走的这个以前年度损益就不管了。

头像
齐红老师 解答 2025-12-23 10:23

是的,这个你调账就可以

头像
齐红老师 解答 2025-12-23 10:23

如果去年有多做,你还要更正报表,账也要调

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,不用这个做账就可以
2025-12-22
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-12-21
你好同学,你借了以前年度损益调整,那就说明你的利润是减少的,那你所得税就交的少了,那你计提所得税的凭证是要更正的。
2022-03-21
你好;   是的; 这个是什么业务发生的 ; 是冲了成本费用吗 
2023-07-17
你好,跨年损益事项,必须通过以前年度损益调整科目核算,而不能直接计入当年费用的 
2022-02-22
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×