演示账套

老师，在电子税务局接到这个通知是要怎么处理呀？经税收大数据分析，我们发现您存在以下涉税风险：所属期2024-01-01至2024-12-31，不征税收入调减金额但用于支出形成费用未纳税调增:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况，表105000第24行不征税收入用于支出所形成的费用0，占表105000第8行不征税收入调减金额230000比例较小，可能存在不符合条件作为不征税收入违规调减或者用于支出形成费用未足额纳税调增。 [风险点]汇算清缴风险：所属期2024-01-01至2024-12-31，不征税收入调减金额疑似超过取得的财政资金总额:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况，表105000第8行不征税收入调减金额230000，超过计入利润总额的主表其他收益0与表101010营业外收入（政府补助利得）0，可能存在取

2025-12-22 16:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-12-22 16:18

你好请把题目完整发一下看看

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:19

所属期2024-01-01至2024-12-31，不征税收入调减金额但用于支出形成费用未纳税调增:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况，表105000第24行不征税收入用于支出所形成的费用0，占表105000第8行不征税收入调减金额230000比例较小，可能存在不符合条件作为不征税收入违规调减或者用于支出形成费用未足额纳税调增。 [风险点]汇算清缴风险：所属期2024-01-01至2024-12-31，不征税收入调减金额疑似超过取得的财政资金总额:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况，表105000第8行不征税收入调减金额230000，超过计入利润总额的主表其他收益0与表101010营业外收

齐红老师解答 2025-12-22 16:19

你们的数字不相符税务局的意思

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:20

要更正报表么

齐红老师解答 2025-12-22 16:21

肯定是的，按照这个说法

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:31

那老师我应该要调整什么数据重新申报

齐红老师解答 2025-12-22 16:32

免税收入这个金额调整这里

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:35

把8行的230000数据去掉然后重新申报不

齐红老师解答 2025-12-22 16:36

是的，你说的是正确的

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:38

这里的黄感叹号有影响不

齐红老师解答 2025-12-22 16:39

不妨碍可以正常申报的

快账用户8553 追问 2025-12-22 16:51

那这个也是有问题么有数据没填好？

齐红老师解答 2025-12-22 16:52

当年第四季度的利润表数据要和年报的利润一致

你好请把题目完整发一下看看

2025-12-22

你这个收入你看是不是纳税调减了，如果纳税调减了，对应的支出呢，对应的支出你需要纳税调增的。

2023-05-19

学员你好，计算如下 1)计算该企业2022年度纳税调减数额；(4分) 60*0.75+50+6=101 (2)计算该企业2022年度纳税调增的数额； (6分) 广告费2500*0.15=375调增400-375=25 业务招待费2500*0.005=12.5 15*0.6=9 调增15-9=6 捐赠230*0.12=27.6 调增30-27.6=2.4 调增总额=25+6+2.4+16=49.4

2023-01-03