老师您好，公司付出去物业费保证金和装修押金都无法退回了，我确认了营业外支出，我想请问下，这两笔费用，汇算清缴需要纳税调增吗

老师您好，税局专管员问2017年两笔罚款和滞纳金，我自查了账是税费和社保延缴的罚款和滞纳金，现税局说这个企业所得税疑点要自查一下，并问1、是否在一般成本支出中反映？2、这个收税滞纳金是否属于罚没支出中按照规定经济合同规定支付的违约金、罚款？这个是什么意思？我们做的罚款和滞纳金科目都是在营业外支出下面的。请问我应该怎样去回答？谢谢

#提问#老师公司有一笔支出是欧盟认证费，我们公司是生产企业想直接出口，所以有了这个支出，现在税务局说这笔境外支出需要代扣代缴增值税和企业所得税，费用是900欧元，我们企业承担的手续费25欧元也要代缴税，这个925欧元转换成人民币7102.8元，但税务局用的公式是默认这个7102.8元是税后金额，用这个金额推出税前金额约是8365元，用税前金额再转换成不含税的计算增值税和企业所得税，问一下这个7102.8元到底属于税后金额还是税前金额？理由是什么？请会的老师回答我的问题，没遇见的这类问题的不要抢答我的问题，以免耽误时间，谢谢配合！

您好老师我想问一下我们公司2024年1季度预缴了1.8万企业所得税，汇算清缴时公司2024年亏损了100万，需要退税1.8万，税务打电话说让自查，调增一部分成本或费用，我发现2024年有一笔房租和一笔咨询费，合同期限是2024-2025两年的，我把费用全部记到了2024年，我可以调增这两笔吗？这两次调增的可以在2025年再扣吗？

找朴老师解决一下问题,谢! 1、个税本应是个人承担的,外账做账时通过现金科目来收回个税那部分现金,但实际我们公司承担,不需扣除个人部分的, 所以,我建议做到营业外支出这个科目,借:营业外支出,贷:应交税费-应交个人所得税 2、个税的部分调整到营业外支出，这部分费用汇算清缴时要转出交税吗？ 3、库存大,可以做盘亏吗? 盘亏部分需要进项税额转出,是否需要有依据,证明材料的,可以做个盘点表,盘亏了,有上级领导签字?

老师请问一下，我们借个人的款，给她发利息，还本金时付利息，这个利息10万是无票的，我正常入账到财务费用，汇算清缴调增。 1、那么我公司是需要给她代扣代缴个人所得税的？选择利息股息红利所得申报吗？ 2、替他缴纳的个人所得税是计入营业外支出吗？