老师我把企业具体业务发您这样会违规吗

您好，是这个业务不会做分录吗？

2025-12-24

直接借主营业务成本贷银行存款
可以的

2023-03-28

您好，高新技术企业调账要点：研发费用：把研发人员薪酬、直接投入材料、设备折旧等合规费用准确记入 “研发支出 - 费用化支出”，避免错记。依准则判断资本化条件，将符合的支出记入 “研发支出 - 资本化支出”，纠正资本化错误。梳理管理费用，将研发相关办公、差旅费等转至 “管理费用 - 研发费用”。收入：精准区分高新技术与非高新技术产品（服务）收入，记入对应科目，确保收入确认及时、准确。按合同和准则确认技术转让、服务收入，更正错误记入方式。资产：研发形成无形资产，核计入账价值，检查摊销方法、年限、金额是否对，有错就改。对研发设备，算准折旧，记对科目。税收优惠：按 15% 优惠税率及研发费用加计扣除政策，核对 “应交税费 - 应交企业所得税”，确保纳税额计算准确。

2025-03-07

你好借营业外支出-违约金贷其他应收款-押金

2026-04-15

1. 假设前期多发业绩时的会计分录为： • 借：销售费用/主营业务成本等（业绩对应的成本费用科目）贷：应付职工薪酬 2. 本月扣回多发业绩时： • 借：应付职工薪酬贷：销售费用/主营业务成本等（业绩对应的成本费用科目）

2024-08-19

快账用户2062 追问 2025-12-24 15:02

是的是的

快账用户2062 追问 2025-12-24 15:08

老师这个怎么做计提发放的业务啊

齐红老师解答 2025-12-24 15:17

这个是工资借：管理费用-工资贷：应付职工借：应付职工贷：银行存款

快账用户2062 追问 2025-12-24 15:18

右边有社保和个税

齐红老师解答 2025-12-24 15:23

1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保(?公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
???????????????一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保?(个人负担)
??????????一公积金(?个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
???????????????一公积金(公司负担)
其他应付款一社保?(个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款