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老师,请问一下,就是公司销售的产品,有一些是老板另一家公司过来的,又没有入库,只有出库,成本不在这边,收入又是入了这个公司,我应该怎么来做账呢

2025-12-25 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-25 09:09

合规必做:让老板另一家公司补开进货专票,你这边补做「库存商品入库」,再结转主营业务成本,收入成本匹配,利润不虚高,无税务风险 暂时开不了票:先暂估入库(借:库存商品 - 暂估 贷:应付账款 - 老板另一家公司),正常结转成本,汇算清缴前补回发票即可。 绝对不能只做收入、不做成本,会利润虚高多交所得税,税务也会查无货销售风险。

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快账用户1735 追问 2025-12-25 09:21

好的,老师。

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齐红老师 解答 2025-12-25 09:21

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合规必做:让老板另一家公司补开进货专票,你这边补做「库存商品入库」,再结转主营业务成本,收入成本匹配,利润不虚高,无税务风险 暂时开不了票:先暂估入库(借:库存商品 - 暂估 贷:应付账款 - 老板另一家公司),正常结转成本,汇算清缴前补回发票即可。 绝对不能只做收入、不做成本,会利润虚高多交所得税,税务也会查无货销售风险。
2025-12-25
您好,那您成本按权责发生制挂账,双方核对往来,补充做账
2023-06-01
您好,是等于说有收入没有成本是吗
2025-11-05
这种情况建议先理清账务,可以设立一个“其他应付款”科目记录这笔进货款项,并与供货商协商补开发票。待取得发票后,再按正常流程入账调整库存负数。
2024-10-20
那就确认总公司收入,这个没办法
2025-10-25
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