老师您好，请问我们员工报销差旅费，12月已正常入账做费用，现在发现发票上我们税号开错了，这张住宿专票也没法做抵扣。1月又重新开票了，那我12月份和1月份的帐分别怎么做呢？（涉及跨年）我们是汽车店
情况 1：1 月重新开票后仍无法抵扣（税号错误仅修正发票但仍不符合抵扣条件） 12 月原分录（已做）： 借：管理费用 / 销售费用 — 差旅费 1000贷：银行存款 / 其他应付款 1000 1 月账务处理： 冲销 12 月错误凭证：借：以前年度损益调整 -1000贷：银行存款 / 其他应付款 -1000 按正确发票重新入账：借：以前年度损益调整 1000贷：银行存款 / 其他应付款 1000 结转以前年度损益调整：借：利润分配 — 未分配利润 0贷：以前年度损益调整 0 情况 2：1 月重新开票后可正常抵扣（税号修正后符合抵扣条件） 12 月原分录（已做）： 借：管理费用 / 销售费用 — 差旅费 1000贷：银行存款 / 其他应付款 1000 1 月账务处理： 冲销 12 月错误凭证：借：以前年度损益调整 -1000贷：银行存款 / 其他应付款 -1000 按正确发票入账（假设含税 1000 元，价 943.40、税 56.60）：借：以前年度损益调整 943.40借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）56.60贷：银行存款 / 其他应付款 1000 结转以前年度损益调整：借：利润分配 — 未分配利润 -56.60贷：以前年度损益调整 -56.60
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老师，7月份我们在上海公司注销了，客户在上海注册公司也注销了。但是21年1月我们上海公司卖给客户一批商品，已经开票抵扣了。客户现在退回来部分，换了我们一批商品回去。两家公司都注销了，发票没法弄了。客户想把换回商品开票，牵扯到我们承担增值税，所以客户给出的建议，我们新公司开换回商品的销项发票给他新公司，他们新公司给我们新公司开同等金额的销售折让发票，请问这个怎么做账？做分录？
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老师，我去年12月份收到一张增值税专用发票，当时没注意，今天才发现发票的抬头开错了。我已经和对方取得联系，退还发票，让他们重新开，那么我这边怎么做账务处理啊？进项税额没有认证抵扣。因为现在是筹备期，没有收入
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还有一个问题，想请教一下老师， [抱拳]是这样的：8月份的时候我做了一张凭证借：销售费用-差旅费255.16，应交税费-进项税7.84，贷银行存款263，这是公司的业务员出差回来报销的时候我做的分录，当时他提供的通行费发票是需要计提进项税的，但是有重复的发票，我当时没发现，已经做了凭证入账了，后来会计勾选进项税发票的时候发现了这个当中有重复发票，所以他上月就没有勾选7.84，因此跟我有一个差额，账上多了7.84，他那边进项税少了7.84，现在九月的话，业务员重新提供了新的发票7.84，我现在应该怎么处理这个事情呢，怎么做分录，入账，老师，请教一下[抱拳]
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老师，我们公司12月份开了红字信息表给对方，对方1月24号开的负数发票，但是由于红字信息表有误，所以对方1月31号把负数发票就作废了，我1月31号又重新开了一份正确的红字信息表 第一个问题：我这边需要做什么，需要把12月份的红字信息表撤销吗 第二个问题：我1月份报税的时候已经把负数发票算进去了，现在没有了这张负数发票，我又该怎么处理
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我们是商用 住宅用楼栋一般纳税人物业公司，现在有个问题，我们收业主的物业费是通过呼啦收款的，再提现到公账账上，比如我们12月31号通过呼啦收款的物业费，要到 1月1号才能提现到公账账上来，但是12月31号的物业费（当中包含有12月31号开的发票给业主，这部分发票没有做到1月份的财务软件账上来，但是你报12月增值税的时候，12月31号开的发票又报了增值税，所以就造成了财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致），财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致这个问题要怎么解决呢?
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老师，为啥贷方是银行存款或者其他应付款啊？我们12月份差旅费已支付给员工了
那你就贷银行存款