郭老师，我们公司卖二手车，原价30万，买2000，这个2000有开增值税票，我们所得税要调整吗，这个小企业准则，是放在营业外支出
小企业准则下，二手车处置净损失计入营业外支出，所得税一般无需纳税调整，按规定申报损失即可税前扣除。 所得税处理：处置损失凭固定资产清理记录、合同、发票等资料，汇算清缴填报 A105090 表申报，无税会差异则调整额为 0。 账务处理（按账面净值 30 万 - 累计折旧 = 清理成本，售价 2000 元）： 转入清理： 借：固定资产清理（账面净值） 累计折旧（已提折旧） 贷：固定资产 300000 收款 %2B 计增值税： 借：银行存款 2000 贷：固定资产清理（不含税收入） 应交税费 — 应交增值税（销项 / 简易计税） 结转损失： 借：营业外支出 — 非流动资产处置净损失（清理净损失） 贷：固定资产清理
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老师，请问我公司名下车计提折旧后账面价值剩4万，但是这个车我们评估可卖20万，可以按账面剩余价值售出开票吗？还是要按二手市场评估的价格来开票售出。购入时买车的进项税没有抵扣，卖出时还要交13%增值税吗？
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老师，我们公司是汽车销售公司，小规模企业，经营范围有卖新车，二手车销售，销售汽车配件，过户等， 我们卖出的几个二手车，是由二手车交易市场代开的二手车销售统一发票，这几个二手车按0.5%还是按1%交增值税？
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就是老师，我们应收账款三年以上未收到款，作坏账准备，体现在营业外支出，报表上营业外支出多了一百多万，我这边参考体现有营业外支出数据，报所得税，会不会被税务局提醒你这个营业外支出怎么回事，然后我说计提坏账准备，然后他说税务局不认，是不是叫我调回来，到时候调回来利润自然高了，就要被喊补企业所得税，实际上我就算挂了在营业外支出，但是明年汇算清缴时候我也不会作税前抵扣，我也会调增企业所得税，我就怕我这次做在营业外支出税务局叫我调回来补税就麻烦了，老师你觉得税务局有这个可能吗
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老师，我们公司是一家二手手机收卖公司，从个人手头购买，再买给另外的个人，没得进项发票，客户也不要求我们开票，这种如何缴纳增值税和企业所得税呢？是一般纳税人！
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老师，我们23年一共开出去发票不含税38万，其中有13万是卖的二手车，当时卖车收入计入到营业外收入，报所得税的时候营业收入是25万，增值税也是按照38万报的，现在税务局提出疑问，问我们为什么增值税收入报38万，所得税的收入报25万，这个说明，我应该怎么写？
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老师，我们公司的运营模式是利用业主闲置的毛坯房，由业主付装修费，我司出装修风格，效果图装修（但我们不是装修公司），装修完后，业主出租给我们，我们运营做民宿，现在业主付给我们的钱，我们要给装修公司，业主主要是和我司签合同，请问这笔装修费不算我司的收入，付给装修公司，我司和装修公司签委托收款协议，这样可以吗？
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怎么放电脑截图图片提问老师
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填105090这个怎么填，有卖二手车一定要填吗
是否必填：只有二手车处置产生净损失且需税前扣除时，才填 A105090；盈利则不用填。 填报要点：行次选 “正常经营处置非货币资产损失”，账载金额填会计净损失，处置收入填不含税售价，计税基础填税法口径净值，税会无差异则调整额为 0。