去年的成本费用如果没有收到发票，但是汇算清缴已经剔除补税了，账上还挂着应付账款—暂估这个该怎么调整

今年我已经补税了，但是账面还有应付账款—暂估，我就说这个怎么在上面去掉

就一直这么挂着？

那你们没有付款吗

付什么款？票无法取回，直接调表补税了，这个应付账款—暂估怎么处理？

成本费用发生了不付款吗？没收到发票也没付款吗？如果没付款就还得调增暂估的往来科目

什么意思啊完全听不懂你说的，我已经在税务局补缴企业所得税和滞纳金了，但是我的账面应付账款怎么下账？我没有票也没有付款，但是我已经补税款了

那你就直接 借成本费用负数贷应付账款暂估负数

那我今年的利润不就多了，我还得重复交税啊

不行换个人吧

这个分录红冲了，你不是已经交税了吗？不用再交了

咋冲？冲了不就影响今年的利润了么？

你说的去年不是25年的吗？那你现在不是12月还没结账吗？就算结账了只要没报第四季度的还可以反结账做分录呀

我说的24年

现在税局都要求对应所属期更正，你反结账24年12月的账套做冲减的分录 然后更正24年的第四季度申报和汇算清缴就行了

？就这？没有简单的了？没办法在25年上做更正？一直反结账？