一般纳税人采购原料已入库，部分款项已支付，未开票 账务处理，收到票后是红冲暂估，还是做相反分录冲暂估

老师如果采购一批货物，货款未支付，发票账单也没到材料已经验收入库按暂估入账的话下月初做相反分录冲回这笔账，那不就是相当于账上没有这笔账了吗？货款支付发票账单到了该怎样做分录呢？

公司为小规模企业，现支付一笔原材料采购费后收到原材料，但发票后面在开，请问收到发票后要如何做分录 目前做的分录是 付采购原材料费-原材料暂估入账 借：应付账款-XX：7000 贷：银行存款：7000 原材料暂估入库 借：原材料-XX：7000 贷：应付账款-暂估入账：7000

老师，混凝土生产企业，采购了原材料，未开票未付款，材料已经使用，可以收到发票再做材料入库吗？要是不可以的话暂估入库后，使用时结转了原材料的成本也是暂估金额，那实际收到材料发票的时候，原材料和成本的会计分录需要冲销后重新录入吗？

你好，老师，1月购买石粉含税价2831.54元，未开发票未付款，我做暂估入库，借：原材料-石粉 2831.54 贷：应付账款-暂估 2831.54 5月黄某支付石粉款2740元，本来说是开票含税的，现在又不开发票了，记账：石粉暂估入库冲红 ：应付账款-暂估 2831.54 原材料-石粉 2831.54 借：原材料-石粉 2740 贷：其他应收款-黄某 2740 现在库存变为负数，我要怎么处理分录呢

老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？