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老师,我们有笔收入是12-27发货的。28到的。合同价有个60万。我准备做到1月收入里。因为我们要升报规上企业。。我可以这样操作不?

2026-01-07 14:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-07 14:20

那个不行的,是12月的收入不能做到1一月

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快账用户4885 追问 2026-01-07 14:22

我们12月没有开发票。现在1月才开发票。我们开13的专票。。我不是要报未开票收入了。

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齐红老师 解答 2026-01-07 14:25

是的,就是按未开票收入申报

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快账用户4885 追问 2026-01-07 14:25

2月报1月的时候在未开票哪里报相对应的负数对吗?

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齐红老师 解答 2026-01-07 14:26

是的,就是那样申报就行

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相关问题讨论
那个不行的,是12月的收入不能做到1一月
2026-01-07
您好 不能在12月份的账上冲这个收入,然后1月冲发票 因为增值税对应的要申报的 增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致
2021-01-05
您好,是不可以的,应当权责发生制确认收入
2022-04-14
您好 请问是不是本期收的成本发票比较多?
2020-08-21
你好,同学。建议你80万元,按无票收入确认入账,增值税申报表在12月按无票收入申报,这样才能享受小规模纳税的征收率计算增值税。日后变为一般纳税人后,对方需要开发票话,才可以与税务局协商按当时小规模纳税人享受的征收率开票。
2024-01-14
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