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老师,我这边任职一家新公司,现在查出来,公司的银行账,有一个账户账做漏了,从开户到现在都没有做过账,2023年开户的,喊我把这个账户的账补进去,我怎么补啊,要反结账到2023年吗,还是有其它的方法

2026-01-07 15:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-07 15:39

不用反结账到 2023 年,直接在当前期间补记累计发生额即可, 整理账户流水:把该账户 2023 年开户至今的所有银行流水(收款、付款、手续费等)按时间分类汇总,算出累计收支和当前余额。 补记累计凭证:在当前月份做一张 “累计调整凭证”,把该账户的累计发生额一次性入账: 收款:借:银行存款 —XX 账户 贷:对应科目(比如应收账款 / 实收资本等) 付款:借:对应科目(比如应付账款 / 费用等) 贷:银行存款 —XX 账户 手续费:借:财务费用 贷:银行存款 —XX 账户 核对余额:凭证做完后,确保该账户的账面余额和银行实际余额一致。

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不用反结账到 2023 年,直接在当前期间补记累计发生额即可, 整理账户流水:把该账户 2023 年开户至今的所有银行流水(收款、付款、手续费等)按时间分类汇总,算出累计收支和当前余额。 补记累计凭证:在当前月份做一张 “累计调整凭证”,把该账户的累计发生额一次性入账: 收款:借:银行存款 —XX 账户 贷:对应科目(比如应收账款 / 实收资本等) 付款:借:对应科目(比如应付账款 / 费用等) 贷:银行存款 —XX 账户 手续费:借:财务费用 贷:银行存款 —XX 账户 核对余额:凭证做完后,确保该账户的账面余额和银行实际余额一致。
2026-01-07
你好;  那你的存款账户信息两个账户都备案了吗   
2022-10-12
你好,你现在把那个一般户实际的钱,然后和他账面上的核对一下,看看差额是多少,然后可以把以前的回单补到凭证里面。
2022-05-21
您好,不做银行流水,我们的账就不准呀,银行明细账是主要的账务信息,那这个客户的税是怎么申报的,客户的银行明细和余额 也是不对的,。这个情况 让接手的同事补上,他没有做好,让他加班补
2024-12-21
你好如果你想简单点,就直接就到今年好了。做到管理费用。 正规的做法是要去修改,去年的汇算清缴也要重新做。
2023-05-30
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