公司押了3个月工资，然后26年发放，发的比计提的多，我要补计提，这样直接补计提的记在26年，账不用调整可以吗？不用设什么年度损益调整科目吧
您好，你用以前年度损益调整来补计提就可以
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去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？
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发现23年4季度的附加税没有计提，现在补计提做账软件没有单独的以前年度损益调整科目，有一个利润分配二级明细为以前年度损益调整科目，麻烦问一下可以直接用这个科目吗？
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23年计提的工资，在2025年决定不发了，我们是小规模纳税人，执行的小企业会计准则，这个可以接在2025年调整吗，不用计入以前年度损益调整吧
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小菲老师，您好！我想续26号的公司小车补计提折旧的问题再向您 提出问题：因我们的账套没有以前年度损益调理科目，可以直接用利润分配-未分配利润科目调整吗？
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老师，请问这样直接计提，是不是增大了26年1月的费用？我这是跨年调整了吧？按照之前的记账方式，25年已经进了12个月的社保的费用了，不需要借助以前年度损益调整这个科目吗？
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老师，现在是不是很多的企业，都没有库存现金，所以去做出纳岗位，只需要登记银行存款日记账就行了，是吗？
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老师晚上好，请问老师，填写职工薪酬汇算清缴表格里面工资薪金支出-账载金额填计提的工资金额吗？时间发生额是填写实际银行支付给员工的工资对吗？2，年终奖金是填在职工福利费支出吗？
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老师好！请问：甲方销售一套设备给乙方，该设备甲方实际从c公司采购，现在双方约定设备款为50万，直接由乙方支付给c公司，另乙方从甲方购入时实际开票金额为价税合计45万。请问老师这个分录怎么做？
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老师你好，请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。
粤公网安备 44030002003870号
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老师请问具体会计分录怎么做？那到时候还要修改25年的财务报表吗？
借：以前年度损益调整
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款
这个你要调减处理
老师那第四季度的税报了，然后财务报表就不用修改了吧，25年季度和年度的财务报表都不用修改了吧
汇算清缴调减处理就可以
老师我是少计提了，要补计提，你是说把企业所得税调减是吧？
季度和年度财务报表都不用动是吧
是的，这个都不要去动的