去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？

去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？

您好我想请问一下，对方公司2021年折旧只计提了10个月，2022年1月把去年没计提的2个月补计提了。现在2022年5月，我给他们公司做所得税汇算清缴，他没有把这两个月的折旧费计入以前年度损益调整，而是继续直接计入管理费用。那我给他汇算清缴是按他去年的账上的10个月给他调减？还是当做它去年全年计提了折旧来算呢？

老师，我去年第四季度走了固定资产一次性扣除10，然后前年还有一个固定资产他不能走一次性扣除，在去年也计提了一年的折旧0.2，那我汇算清缴资产折旧摊销调整表中的5税收折旧摊销额是不是就得填10+0.2

老师：您好！有个问题想请教一下。24年的汇算清缴我先申报了24年的财务报表。然后填写汇算清缴资料。公司去年计提应职工薪酬为64425元，到这个月初去年的工资实际发放了42000元，汇算清缴要调增64425-42000=22425元是吗？调增后是否还需要把财务报表这部分调增的金额调整一下再提交？

请问老师，单位有一辆车是2023年购入的，但会计是在2024年把这个车的金额和购置税都计入管理费用了，然后2024年汇算清缴的时候把这个车的金额调增了，但是调增的金额没有算购置税，然后在2025年凭证中把购置税和车辆的金额都从管理费用调到了固定资产，还补提了2023和2024年度的折旧，这两项在2025年汇算清缴时需要调增吗？如果调增是不是只调购置税的金额和补提折旧的金额就可以？因为车辆的金额已经在2024年度汇算清缴时调增了！