老师，去年汇算清缴可结转以后年度弥补的亏损额是230多万，今年3季度企业所得税申报表利润总额是290多万，加计扣除金额是102万，弥补以前年度亏损是189万多，不应该是230多万吗？

利润不是290万吗？这个不明白

加计扣除抵扣了102 最后的利润290-102不是吗

那相当于去年的亏损230还可以弥补对吗？

你好，以后年度5年内可以弥补，可以弥补。5年以内的可以弥补

嗯，老师，最后还可以弥补230-189=41，是这么算的吧

对的是的对的是的

老师，季度企业所得税申报表的可弥补亏损是累计金额吗？我看了下2季度弥补亏损额是140万,累计的话，是不是189包含这140万

可以的，可以弥补亏损。你的利润是多少？弥补多少呀

现在利润是360万，那四季度可弥补亏损还有多少呢？能麻烦老师计算一下吗？谢谢，我都晕了

加计扣除呢，第三季度的加计扣除不是还可以扣除啊

加计扣除金额在三季度不是扣了的吗？

第四季度填写的是年累计的不是吗？你收入成本不包含吗？ 第三季度抵扣的第四季度就不能抵扣了  如果是的话，你的成本费用不照样抵扣了

3季度自己抵扣了加计，第四季度不是不能填写加计扣除金额的吗？现在账出来了，利润总额是360万，那么根据之前企业所得税申报表，需要缴纳多少企业所得税

3,600,000-2,300,000）×5% 小型微利企业计算

我一直认为，加计金额加上可弥补亏损额（102-230=332），利润不大于这个金额，就不用缴纳企业所得税；大于的话，就用360-332=27*5%。老师，怎么是直接用利润总额减可弥补亏损额？

利润总额里面就已经减去了弥补亏损。你申报企业所得税的时候，它不是减去了加计扣除之后计算利润总额，它叫应纳税所得额

我说的360万，是财务报表利润表的利润总额，不是所得税申报表里的利润总额，我表述不清楚，误导了老师。