演示账套

年末结转需要做那些凭证

2026-01-10 10:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2026-01-10 10:32

平时与月度一样，只是多一个分录，将本年利润转到未分配利润科目

快账用户1872 追问 2026-01-10 10:33

应交税费的分录怎么结转呢，还有未抵扣的增值税

齐红老师解答 2026-01-10 10:37

借：应交税费-应交增值税-销项借：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-应交增值税-进项贷：应交税费- 未交增值税

快账用户1872 追问 2026-01-10 10:38

这个步必须做吗，可以不做吗

齐红老师解答 2026-01-10 10:40

可以的，可以不做的

快账用户1872 追问 2026-01-10 10:40

好的，谢谢

齐红老师解答 2026-01-10 10:41

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

平时与月度一样，只是多一个分录，将本年利润转到未分配利润科目

2026-01-10

您好同学需要把收入、成本、费用结转到，还有支出结转到本年利润里面。

2022-05-10

同学您好，是的没错，是这样的每个月也需要做结转同学你好一般都结转到非限定性净资产就可以，借：非限定性净资产，贷：管理费用，业务活动成本，其他费用，借：非限定收入，提供劳务收入，其他收入，贷：非限定性净资产，借：限定收入、，贷：限定性净资产。

2023-08-27

你好需要计提折旧，税金等借：管理费用等科目，贷：累计折旧借：税金及附加，贷：应交税费—附加税等结转损益借：本年利润（或贷方），主营业务收入等科目，贷：管理费用等科目

2022-03-08

就是法人打个借条，还款是公司打收据

2023-10-18

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