郭老师接郭老师，我24年工资少计提了，我现在要怎么处理做账，汇算清缴报表要更正24年的吗

我就怕不更正没事，一更正反到问题来了

做未分配利润后，会影响今年的申报吗，今年的按今年的，要改数据吗

不修改，才有风险。修改之后，没有风险你看一下你申报的个税和职工薪酬明细表，里面的金额不一样吧

不会影响今年的申报表今年什么都不修改

我更正账载金额对吗，之前100万改为110万，改完110万和个税申报对的上， 我自己的账，24年100万，25年再做一笔，借未分配利润10万，贷应付职工薪酬10万

不对呀，账载金额不修改， 你修改的是实际金额和税收金额 账载金额是计提的 实际金额，税收金额分别是发下去的，允许抵扣所得税的

24年账载我填的是100万（24年我计提错了，少计提10万），25年我要补，借未分配10万，贷应付职工薪酬10万 我改24年所得税汇算，不改账载吗，账载的是100万，不用改成110万吗

账载金额是100，实际金额税收金额是110，这样纳税调减10万，你之前少抵扣了10万，如果你填写账载金额是110的话，怎么体现纳税调减

那如果实际发放，应付职工薪酬借方才发了50万，我汇算表要改哪里呢

职工薪酬明细表的税收金额和实际金额

账载100，实际110，税收金额50，纳税调减60？

金额50实际金额50其他的正确

账载金额100，实际发生50，税收金额50，调减金额60？感觉不对呀

调增60，调增60， 账载金额100，实际金额、税收金额都是50，纳税调增60

账载金额100实际金额税收金额50 调增50 这个

那如果24账载100，个税那边申报110，账上实际付给员工200（包括23年90万），我账载金额，实际发生额，税收金额，要怎么填，我想更正

账载金额100，实际金额200，税收金额110 纳税调减10

我不调减了，可以吗，直接账载100，实际200，税收100，不调减可以吗

可以的 或者账载金额100，实际金额100，税收金额100 这样填写

好的，谢谢老师