找郭老师，前两天公司有个员工摔伤，要7万，我们对公账户上限额，对公转了3万，现金给了4万，今天保险公司赔了我们42000到对公账上，这个账怎么走，住院医疗费报销单都给了保险公司了，我这里收到42000没手续，怎么走分录

当时支付70,000的时候怎么做的？

2026-01-13

借银行存款贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。

2024-04-22

您好！收到保险公司赔款借：银行存款贷：营业外收入支付员工报销款借：营业外支出贷：银行存款

2022-04-27

步骤 1：公司垫付员工医药费时借：其他应收款 - 代垫员工医药费 1510 贷：银行存款 / 库存现金 1510 步骤 2：收到保险公司工伤保险理赔款时借：银行存款 851 贷：其他应收款 - 代垫员工医药费 851 步骤 3：结清代垫款项（差额核销，区分有票 / 无票）借：管理费用 / 制造费用等 - 职工福利费 659（1510-851）贷：其他应收款 - 代垫员工医药费 659 账务流程 %2B 附件要求垫付环节：员工报销单 %2B 医药费发票复印件 %2B 保险公司理赔材料（分割单 / 理赔受理单）%2B 无票 20 元情况说明（员工签字）%2B 付款凭证；收款环节：银行回单（备注工伤保险理赔）%2B 保险公司理赔通知书；核销环节：自制代垫款项核销表（列明垫付、理赔、差额金额），附上述所有附件归档。

2026-01-29

1.确认报销款项：首先，确认公司公户已经收到的报销款项金额，确保与工伤认定中心核对的金额一致。 2.与员工沟通：与员工沟通，解释报销款项的到账情况，并说明公司计划将这笔款项支付给他/她，以补偿之前垫付的住院费用。 3.制作付款凭证：虽然您没有住院记录的原始凭证复印件，但您可以制作一份内部付款凭证。这个凭证应包括以下信息：日期付款人（公司名称）收款人（员工姓名）付款金额付款事由（明确为工伤住院费用报销）相关部门负责人签字或盖章 4.员工确认与收条：请员工在付款凭证上签字确认收到款项，并可以出具一份收条作为附件。收条应包含以下内容：收款人姓名收款日期收到款项的金额收款事由（明确为工伤住院费用报销）收款人签字 5.会计处理：将报销款项从公司公户转入员工个人账户或现金支付给员工。在公司账簿中记录该笔支出，作为工伤费用的支付。将付款凭证和收条作为附件，附在相应的会计凭证后面。 6.其他注意事项：由于您已经将住院记录的原始凭证交给了工伤认定中心，确保工伤认定中心已经妥善保管这些文件，并在需要时能够提供相关证明。

2024-05-24