咨询
Q

申报企业所得税提示您单位申报自营出口收入**与出口报关单(不含委托)出口收入人民币金额**不一致,原因是汇率导致的备注在哪里

2026-01-15 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-15 14:57

没有备注地方,只是提示,可继续申报

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
年度出口报关单人民币离岸价合计与当期企业所得税收入申报金额不一致,主要有以下原因: 收入确认时间差异 - 会计核算和企业所得税法对收入确认时间规定不同。如企业采用赊销方式出口,货物已报关离岸,但按会计准则需等收款时才确认收入,而企业所得税申报时,依据税法规定在货物报关离岸时就应确认收入. - 企业在不同时间点进行收入确认,导致二者金额不一致 。 价格构成因素不同 - 出口报关单的离岸价通常仅指货物本身价格,不包含运费、保险费等附加费用 。但企业与客户签订的合同价格可能是包含这些费用的到岸价或其他含运费等的价格,企业按此合同价确认收入,就会与报关单离岸价不同. 汇率变动影响 - 出口报关单的人民币离岸价是按报关时的汇率折算,而企业所得税申报时,若按不同时点汇率折算收入,或在汇率波动大时未及时调整,就会导致收入金额差异. 数据统计口径差异 - 企业可能有多笔出口业务,在统计报关单离岸价合计时,与企业所得税申报的收入所包含的业务范围、数据精度等存在差异,造成二者金额不一致 。 会计核算差错 - 企业记账时可能出现记错账、漏记账等错误,影响企业所得税申报收入金额,导致与报关单人民币离岸价合计不一致 。 企业应查明具体原因,按税法规定和会计准则要求,对不一致情况进行调整和说明,确保纳税申报准确合规。
2024-12-24
你好,这个有可能是汇率导致的,你每个月去核对看看
2025-05-07
如果你少做了收入有风险,如果没有少做收入的话,不会有风险
2025-10-18
自营出口收入金额能在电子税务局查到,一般可通过 “出口退税管理”“一户式查询” 或 “出口信息查询申请” 模块查找,具体路径按当地电子税务局界面操作即可。
2025-10-22
报关单按内销征税的收入不算自营出口收入,应计入内销销售收入(按不含税算),这很可能是你俩数据差三千多的原因。
2025-10-18
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×