你好 我们家有无票收入也有有票收入 ，我每次都是先把所有收入计入无票 然后再看开了多少发票 把无票转开票 3月份我做了借：银行 贷：主营业务收入-无票收入 然后把无票转为普票 借：主营业务收入-无票 负数 贷 主营业务收入普票 正数 现在发现当时普票有一笔需要挂账 我在12月要怎么调
调整分录（假设挂账不含税金额为X）借：银行存款 −X贷：应收账款 X 说明：收入明细科目无需调整，仅需冲销原确认的银行存款，转为挂账应收账款，不影响税费申报。
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老师你好，上个月有几笔混合收入（分不清明细）开始没开票，会计分录，借：应收账款1000，贷：主营业务收入-无票收入1000，借：银行存款1000，贷应收账款1000。本月开了一张普票400元，我借：主营业务收入-无票400，贷：主营业务收入-临时客户400。结果报表出来，子产负债表未分配利润比利润表营业利润多了400元，经查刚好这笔。老师我做的分录哪里错了
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一般纳税人，制造业， 当月已销售未开票的，做借 应收账款 贷主营业务收入-无票收入 贷销项税。 次月开票后 冲红，然后重新做 借应收账款 贷主营收入-开票收入 贷销项税额。 这样每个月因为无票收入也做了销项税这个分录，导致每个月的销项税额余额和税控盘不一致 。这样可以么？会有风险么？
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老师您好！我想问一下，无票收入是借现金，贷主营业务收入？从哪里看出来要做无票收入？除了挂账，银行收款，就只有现金了
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有个主营业务收入，正常我们会先开发票，做借：应收账款 贷： 销项税 ，然后确认收入借：应收账款 贷：主营业务收入，收到款时做借：银存，贷：应收。但是我们3月收到款，还没开票也未确认收入，可以先借：银存 贷：应收 等4月开票了，借：应收账款 贷： 销项税 ，然后确认收入借：应收账款 贷：主营业务收入 吗？还是应该如何做？
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老师，之前有个客户POS机收款，我做的分录是借银行存款，贷主营业务收入（无票收入），上个月客户要开票，当时做的分录是借应收账款，贷主营业务收入，现在挂着应收款，我这个月分录怎么调
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银行余额对上了 也不用调吧
嗯 那就不需要调了
但是我要体现应收啊 ，这样不调体现不了应收账款
那你就红冲了然后重新做 借应收贷主营业务收入 贷销项
但是我已经报过税了
我就是想问这个月怎么一笔调了 ，你是不是不会啊
我给你说了你红冲了之前的分录然后重新做 借应收贷主营业务收入贷销项 银行存款到账了再做一个 借银行 贷应收账款就行了
我返回那个月调整会影响后续的报表吗
银行存款是业务发生的当月收到的这个不影响，，只是明细账的发生额有些变化
这个还没收到 你懂我的意思吗 就是要体现一下这笔应收账款
那你返回那个月调整就会影响应收账款的金额 这种未开票收入的后面开票之后直接在开票的当月红冲未开票然后再按发票来做就可以 不需要返回未开票收入确认的当月调整，没有这样做的
你没听懂我的问题 票已经在3月开出了 我每次都是先把所有收入计入无票 然后再看开了多少发票 把无票转开票 3月份我做了借：银行 42173.07贷：主营业务收入-无票收入 42173.07 然后把无票转为普票 借：主营业务收入-无票 21012负数 贷 主营业务收入普票 正数 21012 现在发现当时普票有一笔16764需要挂账 我在12月要怎么体现出这个应收账款 可以借：应收账款16764 贷：主营业务收入 无票收入
你做的分录不对 你开票之后应该原分录负数红冲未开票收入的分录 然后再按发票来做蓝字的收入分录 再说你做的借主营业务收入无票负数贷主营业务收入普票正数这个分录也不平呀
我做的都是贷方 只不过无票是红字
但是你上面写的借方负数呢，那你是写错了，贷方负数这个分录是平了 但是你这样做你的银行借方还有余额呢，你后面又要体现应收账款这个就太乱了 都是原分录负数红冲未开票收入然后再做蓝字发票的收入分录