老师，之前有个客户POS机收款，我做的分录是借银行存款，贷主营业务收入（无票收入），上个月客户要开票，当时做的分录是借应收账款，贷主营业务收入，现在挂着应收款，我这个月分录怎么调
您好，分录不对，冲回原分录，不要怕银行为负，下面2分录一正一负不影响的 借银行存款，（负）贷主营业务收入（无票收入）（负） 借银行存款，贷 主营业务收入
-
Q
老师好，7预收客户货款，分录借：银行存款，贷：预收货款，8月出货给客户，当作8月销售收入，分录预收账款，贷主营业务收入+销项税额，还需要单独做一个分录入账分录，借银行存款，贷预收账款吗？不用吧
-
Q
先收到客户的货款，迟一个月再开发票给客户，那我可以不挂账，直接做分录，借：银行存款，贷主营业务收入，应交税费 吗？
-
Q
老师，之前收到货款做收入，借：应收帐款 贷：主营业务收入，收到钱时借：银行存款 贷：应收账款，现在又要退款我要怎么做分录具体分录
-
Q
老师，之前有个客户是个人转进来的货款，有9万，我当时做了无票收入，分录是借银行存款，贷主营业务收入，这个月对方让开票，我现在怎么做分录，怎么调账，税务上有怎么处理
-
Q
老师，我要冲红一笔会计分录，冲红的原因是当时顾客没有要收入发票，现在要，当时借：银行存款，贷：主营业务收入，现在冲红是不是借-银行存款，贷：-主营业务收入,重新做：借：银行存款 贷：主营业务收入，这样对吗？
热门问答 更多>
-
营业执照范围有会议及展览服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);汽车零部件研发;广告设计、代理;广告制作;广告发布;商务代理代办服务;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;机械设备销售;汽车装饰用品销售;品牌管理;咨询策划服务;企业形象策划;市场营销策划;住房租赁;二手车经纪，可以开现代服务-服务费发票吗？
-
老师，请问我们报表所有者权益有五百多万， 法人去世了，新继承人继承股权55%，后续转给新法人，新法人还不是股东，请问新法人继承股权后需要交税吗？继承人继承股权需要交税吗
-
用无形资产评估入股，已经找评估机构评估价值了并出具报告，为撒还要另外做无形资产实缴验资报告啊？这是同一个东西嘛？
-
老师，注册资本二个人各50万，各持股50%。加入了第三人80万，那前二个股东是不是一定要撤资16.67%，能不能不撤资
-
老师，请问合伙企业，合伙人除了交个人所得税以外，还需要交什么税？
-
老师，什么情况下，企业对外投资，不能与被投资企业有往来业务关系
-
红冲的电子发票，能查询到红字发票已开具记录，但是下载不了红字发票，怎么操作
-
用无形资产评估入股，已经找评估机构评估价值了并出具报告，为撒还要另外做无形资产实缴验资报告啊？这是同一个东西嘛？
-
老师，您好。我们今年三月份找第三方注册商标，商标注册费是一千元，九月份注册下来了，估值大概1.7万，现在我要怎么入账？分录是什么
-
老师，对方要求开票内容是：碳化养护箱设备改造费。找不到这个项目名称，该如何开具？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是POS机收款是好多客户转进来的款，我当时一次性做的无票收入，不可能全部红冲
哦哦，那我们这样做分录，都在贷方，摘要写哪个客户在哪月确认的未开票收入在本月开票 贷主营业务收入（无票收入）（负） 贷：主营业务收入
我今天查账了才知道5月份挂了一个应收账款a，带主营业务收入，现在是要红冲这个分录吗，在做上面的分录
其实主营业务收入没有设二级科目，所有的收入都在主营业务收入里面
您好，1.有往来，那很原分录冲回 2.不用设二级，未开票这些信息我们写在摘要里
直接红冲就可以，不用做任何调整分录，摘要里备注就可以了吗
您好， 是的，可以这么理解的