老师，请问财务2025.12月已经结账了，申报期都要结束了。员工12月份的费用报销领导才签完字拿来还能计入2026.1月账吗?

老师，我们公司是咨询类公司，2021年和2020年把技术员工资误记入管理费用了，本应记入营业成本，税局要求更正申报这两年的年报。请问老师只用改利润表里的累计数吗？都已经结账了，请问具体怎么调整。我上传了2021年12月的利润表，要调整的工资金额是55万，图3是12月管理费用当期数和累计数都减了55万元，对吗？

老师：你好！我有个员工上个月预支了5000元备用金，这个月拿发票来报销了将近4000元，余下的备用金已经退还给了财务了，请问下退还给的财务备用金要写张凭证吗？入账的时候附在后面！

请问老师，单位注销截止日期为2023.9.28日，但是因为领导让把计提的2023.年7月和8月的工会经费也要申报了，因此我10.1日把工会经费申报完毕了，但是我今天上电子税务局发现，还要补充申报10月份的个税？请问老师是申报完毕个税之后才能做清算的申报吗？

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

老师，我现在已经申报完第一季度的报表了，现在反结账到去年12月，入账一笔5000元二手车，同时计提11-12月累计折旧，（是去年10月领导用借支现在购买的，后来才知道），然后再更正申报24年第四季度财报，然后再在今年1-3月都补提折旧后，再更正申报25年第一季度的财报，这样可以吗？税务这块会有什么不好的地方吗？