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老师您好,举个例子,公司25年汇算清缴利润-2万,25年12月份应收账款挂账1万,应付账款挂账6万,账面利润-5万。那我公司注销需要缴纳企税和分红税吗?怎么计算?

2026-01-21 09:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-21 09:43

你好,应付转为营业外收入,应收转为支出,这样也不交税的

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快账用户6316 追问 2026-01-21 09:56

但是税务局申报清算表的时候怎么是应付转营业外收入,应收转支出,然后可弥补亏损2万,最后盈利3万,按照3万×25%交税啊?

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齐红老师 解答 2026-01-21 09:58

不应该的未分配利润 -5+6-1=0

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快账用户6316 追问 2026-01-21 10:06

好的,那我再问下税务局这边,谢谢老师

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齐红老师 解答 2026-01-21 10:06

不客气,祝你工作顺利

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相关问题讨论
你好,应付转为营业外收入,应收转为支出,这样也不交税的
2026-01-21
你好,有隐瞒收入的风险,如果你账上没有钱,其他应收款如果是你单位职工或是老板的,职工的做工资,老板的按照分红。还钱回来就没有关系了。
2024-01-18
同学你好,现在报22年财务报表和所得税汇算清缴的时候不用管它。不需要调整22年财务报表,汇算的时候300多万的劳务票,不用填写,因为没有付款。
2023-04-08
您好,这种的话,不需要调整报表的,就是说这个填在营业成本
2023-04-08
您好,同学,不需要调整财务报表的,这个填在营业成本里面哦
2023-04-08
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