老师你好请问一下现在这家餐饮公司要办理注销，我看2023年12月的利润表是亏损-100多万，但账上其他应收款借方有100多万挂账，其他应付款贷方有400多万挂账的，这种是否存在隐藏收入或者视同股东分红的情况存在吗？ 应收账款借方有210多万挂账，应付账款贷方有180多万挂账，这些是否都要全部清0才可以办理注销吗？
你好，有隐瞒收入的风险，如果你账上没有钱，其他应收款如果是你单位职工或是老板的，职工的做工资，老板的按照分红。还钱回来就没有关系了。
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老师你好请问一下现在这家餐饮公司要办理注销，我看2023年12月的利润表是亏损-100多万，但账上其他应收款借方有100多万挂账，其他应付款贷方有400多万挂账的，这种是否存在隐藏收入或者视同股东分红的情况存在吗？ 应收账款借方有210多万挂账，应付账款贷方有180多万挂账，这些是否都要全部清0才可以办理注销吗？
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（房产中介行业） 20年-21年个人费用公账支付（16个人）：往来款、服务费、活动费等（90%无发票，只有银行支付凭证 借：其他应收款--个人 贷：银行存款 24年1月调账： 借：管理费用 贷：其他应收款--个人 老师，请问： 1、这家房产中介，之前会计挂其他应收-个人，导致账上有71万多（到现在3年多了），现在想调平（都用银行存款付了），可以如上面分录调到管理费用里去吗？ 2、有一笔21年2月借的短期借款（向其他公司借的），调账可以：借：短期借款 贷：其他应付款--法人吗？法人其他应付挂账103万。 3、因为公司实收资本1.1万，会计把公司的各种费用支出挂法人其他应付款（账上103万），现在企业无法归还给法人，因为自22年1月起没开发票，收入也没进公账，请问欠法人的款怎么平账？谢谢！
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老师们，老板是公司100%控股股东，2022年1月份注册，老板在2022年和2023年借公司周转资金3万多，挂在其他应付账款中，2024年4月份老板又分5笔分批打款给公司16万元（以注册资本金形式）， 问题1：其他应付账款的资金与老板商量若他同意是否也转到实缴资本金中？ 问题2：总注册资本金是200万元，我在挂账是先做了借：其他应收账款—老板 200万元 贷：实收资本 200万元，借：银行存款16万 贷：其他应收账款 16万 这样做分录合规吗？ 问题3：老板在4月份交的这16万注册资本金是否需要出纳写收据？（暂时没出纳，我做账并兼出纳工作），是否去工商局备案出具出资证明？
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宋生老师，你好。公司计划2025年分红，2024年有6万是付给供应商费用，可是对方一直没有开发票。所以一直挂账（其他应收款），但是发现分红的时候利润总额好像是含着这6万的，但是账上是没有这个6万的，请问怎么处理？比如可供分配利润30万，但是有6万是欠发票的。账上只有24万，但是分配是30万，那6万怎么给股东分红？当时付给供应商的时候，是借：其他应收款，贷银行存款。
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老师，有个公司需要注销，是小规模纳税人，这个公司一直都没什么业务，往年亏损2万多，今年有开了5万多的发票出去，现在要注销，遇到一个问题：公司的账上的钱不够还其他应付款（都是挂在法人下面的其他应付款有3万多），现在公司要注销需要封账，这笔钱也还不了给法人了，其他应付款的数据全部结转到“营业外收入”，这样一来的话，就需要交企业所得税，有没有什么办法，可以避免缴纳企业所得税？
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是的，对的，都必须清理了。
货币资金账上只有4万，预付账款借方86万多的挂账。那其他应付款和应收，应付和预付科目如何清理吗
好，你说一下原因，这个预付账款是什么业务的，说一下业务应收账款是收不回来的吗？借营业外支出，贷应收账款。
老师请问这家餐饮公司的资产负债表上固定资产账上账面价值还有37万多，请问资产负债表上的那些科目是必须清理的吗？那些科目是不需要做清理也可以办理注销吗？
是的 所有的科目余额都需要
实收资本和货币资金这两个科目都要清0吗
对的，是的，也需要清零。
实收资本如何清吗？未分配利润是亏损-100多万的
你好，你都有哪些科目有余额，你说一下，把借方贷方余额写下来，然后写上金额。
所有科目都有余额
你好，固定资产销售出去，存货销售出去，收不回来的资产，借营业外支出，贷应收账款、预付账款，不需要支付的，借应付账款贷营业外收入 然后预收账款给别人提供了服务，没有开发票的，需要做无票收入，借预收账款，贷主营业务收入，应交税费。
其他应付款不需要支付的，借其的应付款，贷营业外收入，如果需要支付的，把营业外收入改成银行存款。
其他应收款，这个看一下是谁的，是单位职工的或者是你老板的吗？
实收资本和货币资金这两个科目呢
借实收资本贷银行存款 货币资金不是科目！
货币资金包括有现金和银行存款的如何清0做分录吗
借实收资本，贷银行存款。库存现金 如果账上还有钱的，借利润分配应付利润， 贷应付利润。 借应利润贷银行，库存现金、应交税费应个税 借利润分配未分配利润，贷利润分配应付利润。