老师，有人拿欠条来取钱，说是很多年前公司借他的钱，但是这笔钱期初入账的时候漏记了，现在该怎么入账呢？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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公司刚成立，前期是老板自己拿的钱，有些东西也没有发票，都是挂在其他应付款－老板开办费，1月有一张发票没记在现金台账表格里，我以为是老板自己拿的钱，就留了现在现金台账表格的余额，其余都结给老板了，这样现金账和台账就对上了，然后刚才发现，这张发票在台账上漏记了，实际上用公司现金付的，所以我现在现金账比台账多了一笔这个钱，该怎么调整
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老师，公司现金有3千块钱，但是公司公账没有钱了从现金借了3005元（以法人私人卡做的现金） 查账发现软件做账比实际现金少了5块即为3000，那实际借出多这5块钱，该怎么入账呢？才能平账呢？
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老师，翻从代账公司处拿回来的账，记录去年有一笔短期借款，查询银行流水发现是农业银行打进来两笔钱，一共10万多，附言写的是网商贷-放款，老板又说自己没有贷款现在不欠钱，然后要查询到现在的账也没有发现还这笔钱，就一直挂着，也没有发现流水里有扣利息的记录，这个现在要怎么处理
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我们公司是生产制造业，有个员工是工伤现在要离职了，但是他之前从公司借了4w的借款还未偿还，但是他工伤期间住院拿药餐费车票产生的费用有7w且提供了合理的发票，他现在想要报销这些钱，但是财务经理和我说先不实际付给他钱，先入账，不付钱的话我应该怎么入账呢，怎么做分录合适 后期实际付给他报销款的话又应该怎么做分录呢
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老师请问一下，去年的时候一个员工借款给公司，他是转到公司支付宝，公司再转到对公账户的，但是当时的会计把这笔钱直接做成预收账款了，（账上只体现了公户上这笔收入，前面的没有账）现在要把这笔钱还给员工，要怎么做账才好。
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老师您好，我公司是物业公司，主要从事房屋租赁业务 （转租），今年收到了一笔房屋收入60万，这个钱老板想转到个人户，请教一下老师，以什么形式转交的税是最少的？
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，1、审核材料：仔细审查欠条，核对借款方、金额、日期、利息约定等信息；内部流程：由经办人说明情况，经财务负责人及公司领导审批，并形成书面说明文件；准备附件：将欠条、审批说明、对方身份证明复印件等作为记账凭证附件。 2、这笔借款是多年前漏记的负债，应通过“以前年度损益调整”科目进行追溯更正，而非计入当期费用；补记分录：借：以前年度损益调整 金额 贷：其他应付款—× 金额；后续结转：将“以前年度损益调整”科目余额转入“利润分配—未分配利润”，该科目年末无余额；说明：若执行《小企业会计准则》，可简化处理，直接调整期初留存收益，不通过“以前年度损益调整”科目。 3、完成差错更正后，再进行付款处理；付款分录：借：其他应付款—× 金额 贷：银行存款/库存现金 金额。 4、若借款有息，公司支付的利息需取得合规发票，方可在税前扣除；无息借款一般无税，但若被税务机关认定为关联交易，可能存在被核定利息收入的风险。
老师，直接调整期初留存收益，怎么做啊啊？
您好，小企业会计准则直接调 借：利润分配-未分配利润 贷：其他应付款 交付欠款 借：其他应付款 贷：银行存款