老师好，我们公司之前是小规模纳税人 下个月要转一般纳税人 请问我要学实操 是学小规模纳税人的全盘还是一般纳税人的

一般纳税人的全盘账跟小规模纳税人的全盘账一样吗？

有细微差别的，关于增值税处理方面

好的 我们公司第四季度报税的时候暂估成本350万（主营业务成本是2884801 费用是615199） 请问后面补发票的时候 要让供应商的发票开的很准吗 比如费用类的发票开的明细 肯定跟主营业务成本购买的一些产品不一样 就是要把费用类发票跟采购商品的发票分开吗？还是说总的发票金额达到350万就可以 就算这350万都是供应商开的主营业务成本的发票都可以吗？

暂估的应付账款的供应商要对应后边开票方一致

就是我暂估的主营业务成本发票是2884801那就让供应商开这个数 然后费用发票就开办公用品 跟其他物品是吗？也要对应上费用615199这个金额吗

你们真实进货是啥就开啥的

我意思是我暂估的成本350万 拆分开来是主营业务成本2884801 费用615199 合计350万 这350万 我直接都让供应商开发票可以吗？

意思是暂估的时候就要有真实的入库单，后期只是 补开票，不是虚假暂估

好的 那就是后面补开的发票类型要对上是吗

是的，后边收到发票的时候要对应暂估的入库单或者送货单

好的 谢谢老师